金融界(jiè)4月21日(rì)消(xiāo)息 证监会有关部门负责(zé)人就泽达易盛案、紫晶(jīng)存(cún)储案系科创板首批欺诈(zhà)发(fā)行案件答记(jì)者问。证监会有关部门负责人表(biǎo)示(shì)，欺(qī)诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等资(zī)本(běn)市场“毒瘤(liú)”严重损害广(guǎng)大(dà)投资者合法权益(yì)，危及(jí)市场秩序和金融安全。

　　中办、国(guó)办《关于(yú)依法(fǎ)从严打击证券违法活(huó)动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍(rěn)”要(yào)求(qiú)，依法严厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立(lì)体化(huà)打击(jī)证券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中央国务(wù)院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪(zuì)行为实行行政、民事、刑事立(lì)体惩处(chù)，形成(chéng)强力(lì)震慑。

　　具体问答(dá)如下(xià)：

　　1.泽(zé)达易盛案(àn)、紫晶存储案系科创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈发行(xíng)案件(jiàn)，社(shè)会影响(xiǎng)广(guǎng)泛。作为监管机构，如何推动对上述发(fā)行人、控股股东、实际控制人、中(zhōng)介机构及其责任人员等相(xiāng)关责(zé)任主体(tǐ)进行(xíng)立体(tǐ)化追责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大投(tóu)资者(zhě)合法权(quán)益，危及市场秩(zhì)序和(hé)金(jīn)融安(ān)全。中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券违(wéi)法活动的意见》强(qiáng)调坚(jiān)持“零容忍”要(yào)求(qiú)，依法严(yán)厉查处证券违(wéi)法犯罪案(àn)件(jiàn)，立(lì)体化打击证(zhèng)券违(wéi)法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党(dǎng)中央国(guó)务院对资(zī)本市(shì)场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发(fā)行等(děng)违(wéi)法犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑事立(lì)体(tǐ)惩处(chù)，形成(chéng)强力震慑。具体(tǐ)而(ér)言(yán)：

　　一(yī)是对于证券(quàn)发(fā)行人及相关控股股东、实际控制人等(děng)“首(shǒu)恶”坚决严惩(chéng)，全方位追责。如在(zài)上述(shù)两案(àn)的行政责任方面，我会(huì)依法向泽达易盛（天(tiān)津）科(kē)技股份有(yǒu)限公司（以下简(jiǎn)称泽达易盛(shèng)）和广东紫晶信(xìn)息存(cún)储技(jì)术股(gǔ)份有(yǒu)限公司（以下简称紫晶存储）及相(xiāng)关责任人(rén)作出(chū)行政(zhèng)处罚和市(shì)场禁入决(jué)定，分(fēn)别对(duì)泽达易盛、紫晶存(cún)储及相关责任人员(yuán)进行行(xíng)政处(chù)罚，并对部分责任人员采取证券(quàn)市场禁入措施。同时，我(wǒ)会加(jiā)强与公安机关的(de)沟(gōu)通协调，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的当事人依(yī)法及(jí)时移送公(gōng)安机关处理，推动案(àn)件刑(xíng)事追责(zé)相关工作。另外，根据《上(shàng)海证券交易所科创板(bǎn)股票上市规则》的规定，上海(hǎi)证券交易所(suǒ)将依(yī)法(fǎ)对泽(zé)达易(yì)盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储启动重大违法强制退市。

　　二(èr)是依(yī)法支持适格投资者及(jí)时有(yǒu)效地追究违规上市(shì)公司(sī)及其(qí)相关中介(jiè)机(jī)构等责任主体的(de)民事赔偿责任。民事责任是资(zī)本市场法律责任体系(xì)的重要组成部分，是对违法行(xíng)为(wèi)进(jìn)行立体式追责的重要一环，也是提高资本市场(chǎng)违法违规成本的重要举(jǔ)措(cuò)。我会(huì)将进一步畅通投资者权利救济(jì)渠(qú)道，维(wéi)护投(tóu)资者(zhě)合法权(quán)益，督(dū)促(cù)市(shì)场参与(yǔ)各方归位尽责，形(xíng)成(chéng)资(zī)本市场(chǎng)良好生(shēng)态。

　　三是(shì)对于(yú)为上市(shì)公(gōng)司提(tí)供保荐(jiàn)、承(chéng)销服务的证(zhèng)券(quàn)公司、出具审计报告的或者法律意见书的证券服务(wù)机构等违规主(zhǔ)体实施精准打击。如果(guǒ)相关(guān)黑豆熬水喝有什么好处和坏处，黑豆煮水坚持喝一个月中介机构故意参与(yǔ)造假，情节恶劣(liè)，坚决(jué)严惩(chéng)，从重处(chù)罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送(sòng)司法机关(guān)处理；如(rú)果相关中介机(jī)构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽责的情(qíng)形，我会将按照(zhào)过责相(xiāng)当的(de)法(fǎ)治(zhì)理念，综合考(kǎo)虑违法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损(sǔn)失意(yì)愿和能力(lì)等因素(sù)，依法妥(tuǒ)善处理，让中介机(jī)构为其未勤勉尽(jǐn)责(zé)的执业行为付出(chū)代价。

　　四是关于中介机构的(de)责任(rèn)人员。证券(quàn)公(gōng)司(sī)、会计(jì)师(shī)事(shì)务所、律师事(shì)务所等中(zhōng)介机构从(cóng)业(yè)人员(yuán)的道德(dé)水准、专业能力、合规风(fēng)险意识和(hé)廉洁从业水平等(děng)，是保障证券服务质量的重(zhòng)要(yào)因素。如(rú)果在欺诈发(fā)行(xíng)、财务造假等案件(jiàn)中发现相关中介机构责任人员存(cún)在违法(fǎ)违(wéi)规行为，将(jiāng)依法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储欺(qī)诈发行案严(yán)重损害投资者合法权益，目前在投资者保护方(fāng)面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼(sòng)法(fǎ)》等(děng)法律(lǜ)法规规定了包括(kuò)协商和(hé)解(jiě)、纠纷调解、先行赔付(fù)、责令回购、行政执法(fǎ)当事(shì)人承(chéng)诺、单独诉讼、示范判决、代表(biǎo)人(rén)诉讼等一系列投资者赔偿救济制度。这些制(zhì)度各有优势，对于个案(àn)中采用何种方式(shì)，需综合考虑(lǜ)不同投资者赔偿(cháng)救济制度的适用条件、投资者获(huò)赔的(de)充分性和(hé)有效性(xìng)、赔付(fù)责任主体的(de)意愿和能力等(děng)因素，目标都是有效保护投资者、惩戒和震慑违法行为(wèi)人。

　　对于泽达(dá)易盛案，上海金融法(fǎ)院已经收到泽达易盛普(pǔ)通代表(biǎo)人(rén)诉讼起诉材(cái)料(liào)，中证(zhèng)中小(xiǎo)投资者(zhě)服务中心发(fā)布公告，表示密切(qiè)关注泽达易(yì)盛普通代表人诉讼进展，如上海金融法院(yuàn)受(shòu)理并裁定(dìng)适用普通代表人(rén)诉讼，将依(yī)法接受投(tóu)资者特别授(shòu)权，申请参加该案并转换特别代表人诉讼。特别代表人诉(sù)讼制度具有“默示加(jiā)入、明示(shì)退(tuì)出(chū)”的特征(zhēng)，能(néng)够一揽(lǎn)子(zi)解决泽达易盛(shèng)案(àn)的民事赔偿问题，适格投资者(zhě)的合法权益可(kě)以在诉(sù)讼程序中得到保护。

　　对于紫晶(jīng)存储案，中信(xìn)建投(tóu)证(zhèng)券(quàn)股份有限公司(sī)作为(wèi)紫晶存储申请首次公开发行股(gǔ)票的保(bǎo)荐机(jī)构和主承销商，与其他中介(jiè)机构正在主动筹备(bèi)投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先(xiān)行赔(péi)付专项基金(jīn)（上述金额为公(gōng)司初步估(gū)算(suàn)结果(guǒ)，基金规模将根据最终计算的适格投资者(zhě)损失赔付金(jīn)额进行调整），用于先行赔付适格投资者的投资损失。先行赔付可以高效、快捷(jié)地(dì)解决紫晶存储案的民事赔偿问题(tí)，适格投资者可以积极参与先行赔付程序(xù)直接获赔，以维护(hù)自身合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证(zhèng)券股份(fèn)有限(xiàn)公司披露(lù)的公告中(zhōng)提出向证监会(huì)提交证券期货行(xíng)政执法当事人承诺申请，证监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法》新(xīn)增了(le)证券领域行政执(zhí)法当事(shì)人承诺制度（以下简称当(dāng)事人承诺(nuò)制度）。当事人承诺制度是指国务院(yuàn)证券(quàn)监(jiān)督(dū)管(guǎn)理机构对(duì)涉嫌(xián)证券期货违法的单位或者个人进行调查期间，被调(diào)查的(de)当事人(rén)承(c黑豆熬水喝有什么好处和坏处，黑豆煮水坚持喝一个月héng)诺纠正(zhèng)涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)、赔偿(cháng)有关投资者损失(shī)、消除损害(hài)或者不(bù)良影响并经国(guó)务院证券(quàn)监(jiān)督管(guǎn)理机(jī)构认可，当事人履行承诺后国(guó)务院证券监督(dū)管理机(jī)构终止案件调查的(de)行政执法(fǎ)方式。相关法律法规明(míng)确规定了当事人承诺制度的基本(běn)流程、适用范(fàn)围(wéi)、监督制约机(jī)制等。

　　根据《证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)实施办法》等规定(dìng)，承诺金兼具惩戒和赔偿(cháng)功能，承诺金数额的确定(dìng)需要(yào)综合考虑当事(shì)人(rén)因涉嫌(xián)违法行(xíng)为可能获(huò)得的收益或者避免的损失、当(dāng)事人涉嫌(xián)违法行为(wèi)依法可能被处(chù)以罚款和没收违法所得的金额，以(yǐ)及投(tóu)资(zī)者因当事人涉嫌(xián)违法行(xíng)为所遭(zāo)受的损(sǔn)失等诸多因(yīn)素。承诺金(jīn)数额通常高于罚没款数额(é)，且(qiě)可用于(yú)赔偿投(tóu)资者损(sǔn)失，在证(zhèng)券(quàn)期(qī)货行(xíng)政执法当(dāng)事(shì)人承诺这(zhè)一(yī)程序中(zhōng)，既(jì)可以实现对申请人(rén)的(de)精准打击，也可以有效便(biàn)捷地补偿投资(zī)者的(de)损失。因此，当事人承诺(nuò)制度可以一并解决(jué)案件相(xiāng)关(guān)的行政(zhèng)处(chù)理与民事(shì)赔(péi)偿问题，有效提高(gāo)执法效能，达到行政追责(zé)与(yǔ)民(mín)事追责相统一的效果。

　　对于(yú)中信建投证券股份有限公(gōng)司向我会提交当事人承诺申(shēn)请，我会将依据《证券法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办法》《证券期货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承(chéng)诺(nuò)制度实(shí)施规定》等(děng)规定，依法依(yī)规决定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉(shè)的证(zhèng)券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中介机构(gòu)及(jí)其责任人员(yuán)，下一步(bù)将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻(chè)“零(líng)容忍(rěn)”要求，对泽达易盛(shèng)和(hé)紫晶存储所涉中(zhōng)介机构(gòu)开(kāi)展“一案双(shuāng)查”。在泽达易盛案中(zhōng)，东兴(xīng)证券股份有(yǒu)限公司、天健(jiàn)会(huì)计师事(shì)务所、北京市(shì)康(kāng)达律师(shī)事务所等(děng)中介机构因涉嫌在相关执业过程中(zhōng)未(wèi)勤(qín)勉尽(jǐn)责，近日已被我会立(lì)案。在(zài)紫晶(jīng)存储(chǔ)案中(zhōng)，我会对中信建投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司(sī)、容(róng)诚会计师事务所、致同会计师事务所、广东恒益律师事务所等中介机构启动了相关调查工(gōng)作，后续将根据其在相关执业行为中的勤勉尽责情(qíng)况，结合(hé)其主(zhǔ)动先(xiān)行赔付以及申(shēn)请证券期货(huò)行(xíng)政执法当(dāng)事人(rén)承诺等情(qíng)形，依(yī)法(fǎ)进行下一(yī)步处理。需要指出的(de)是，我(wǒ)们将关(guān)注相关中(zhōng)介机(jī)构有关责任(rèn)人员在上述案件中的执业(yè)行为，如果发现有关责任(rèn)人员存在(zài)违(wéi)法违规行为，将(jiāng)依法依(yī)规予以严(yán)处。

　　证券公司、会计(jì)师(shī)事(shì)务所(suǒ)、律师事务(wù)所等中介机构是保障资本(běn)市场高(gāo)质量(liàng)发展的重要力量，中介机构及其(qí)从(cóng)业人员应(yīng)当严格遵守法律法规(guī)和职业道德要(yào)求，勤勉尽责、诚(chéng)实守(shǒu)信、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自觉(jué)营造和维护风(fēng)清气正的企业文化(huà)和行业文化，珍视行业声誉(yù)。

未经允许不得转载：太仓网站建设,太仓网络公司,太仓网站制作,太仓网页设计,网站推广-昆山云度信息科技有限公司 黑豆熬水喝有什么好处和坏处，黑豆煮水坚持喝一个月