金融界4月21日消息 证监会有关部门负责人就泽达易(yì)盛案、紫晶存储案系(xì)科(kē)创(chuàng)板(bǎn)首批欺诈发行案件答记(jì)者问。证监会有关部门(mén)负责人表示(shì)，欺诈(zhà)发行(xíng)、财务造(zào)假等(děng)资本市场“毒瘤(liú)”严重损害(hài)广大投(tóu)资(zī)者合法权益，危及市场秩序(xù)和(hé)金融安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法从严打击证券违法活(huó)动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件(jiàn)，立体化(huà)打(dǎ)击(jī)证券违法活动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务院对(duì)资本(běn)市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对(duì)欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系(xì)科创板(bǎn)首批欺(qī)诈发行案件(jiàn)，社(shè)会影响广泛(fàn)。作为监管(guǎn)机(jī)构，如何推动对上述发行人(rén)、控股(gǔ)股东、实际控制人、中(zhōng)介机构及其责任人员等相关(guān)责任主体进(jìn)行立体化追责？

　　答：欺(qī)诈发行(xíng)、财务(wù)造假等资本(běn)市场“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广大投资者(zhě)合法(fǎ)权益，危(wēi)及市场(chǎng)秩序(xù)和金融安全。中办、国办(bàn)《关(guān)于(yú)依(yī)法从严打击证券违法活动的意(yì)见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉(lì)查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化(huà)打(dǎ)击证券违法活动(dòng)。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央国务院对资(zī)本市(shì)场违法犯(fàn)罪(zuì)行为“零(líng)容忍(rěn)”要(yào)求，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体而(ér)言(yán)：

　　一是对于(yú)证券(quàn)发行(xíng)人(rén)及相关控股股东、实际控制人等“首(shǒu)恶”坚决(jué)严惩(chéng)，全(quán)方位追(zhuī)责。如在(zài)上述两案的行政责任方面，我会依法向泽达易盛(shèng)（天津(jīn)）科技股份有限公(gōng)司（以下简称泽达易(yì)盛）和(hé)广东紫晶信息存储技术股份有限公司（以下简称紫晶存(cún)储(chǔ)）及相(xiāng)关责(zé)任人作出行政处罚和市(shì)场(chǎng)禁入决定，分别对泽达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)及相(xiāng)关责任(rèn)人员(yuán)进(jìn)行行政处罚，并对部(bù)分(fēn)责任人员采取证券市场禁入措施(shī)。同时(shí)，我(wǒ)会加强与公安(ān)机关(guān)的沟(gōu)通协(xié)调，对(duì)涉(shè)嫌刑事犯罪的(de)当(dāng)事人依(yī)法及时(shí)移送(sòng)公安机关(guān)处(chù)理(lǐ)，推动案件(jiàn)刑事追责相关工作(zuò)。另外，根(gēn)据《上海证券交易所(suǒ)科创(chuàng)板股票上市规则(zé)》的(de)规定，上海证券交(jiāo)易所将(jiāng)依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大(dà)违(wéi)法强制退市。

　　二是依法支持(chí)适(shì)格(gé)投资者及时有效地(dì)追(zhuī)究违规上(shàng)市公司及(jí)其相关(guān)中介机构等责任主(zhǔ)体的(de)民事赔偿责(zé)任<75g牛奶等于多少ml，75g牛奶等于多少毫升/strong>。民(mín)事责任是资本市场法律责任(rèn)体系的重(zhòng)要(yào)组成(chéng)部分，是对违法行为进行立(lì)体式(shì)追责的重要(yào)一环，也(yě)是提高(gāo)资本市场违法违规成(chéng)本的重(zhòng)要举措。我会将进(jìn)一(yī)步畅通(tōng)投(tóu)资者权利救济渠道(dào)，维护投资者合法(fǎ)权益，督(dū)促市场参与各(gè)方(fāng)归(guī)位尽责，形成资本市场良(liáng)好生态。

　　三(sān)是(shì)对(duì)于为上(shàng)市公司提供保荐、承销(xiāo)服务的证券公司、出具(jù)审计(jì)报(bào)告的或者(zhě)法律意见书(shū)的证券服(fú)务机构等(děng)违规(guī)主体实施精准打击。如(rú)果相关中介机构故(gù)意参与造假，情节恶劣，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法机关处(chù)理；如果相关(guān)中(zhōng)介机构主(zhǔ)要涉嫌(xián)执业未(wèi)勤勉尽责(zé)的情形，我会(huì)将按照过责相当的法治理念，综合考虑违法程度、案件情(qíng)况、执(zhí)法效率、赔偿投(tóu)资者损(sǔn)失意愿(yuàn)和(hé)能力(lì)等因素，依法妥善处(chù)理，让中介(jiè)机构为(wèi)其(qí)未勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是关于中介机构的责任人(rén)员。证券公(gōng)司、会计师事务(wù)所、律师事(shì)务所等(děng)中介机构从业(yè)人(rén)员的道德水准(zhǔn)、专业能(néng)力、合规风险(xiǎn)意识(shí)和(hé)廉洁(jié)从业水平等，是(shì)保障证券服务质量的重要因素。如果在欺诈(zhà)发行、财务造假等案件中(zhōng)发现相关中介机(jī)构责任人员存在违(wéi)法违(wéi)规(guī)行为(wèi)，将依法依规(guī)予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺(qī)诈发行案严重(zhòng)损害投资者合(hé)法(fǎ)权益(yì)，目(mù)前在投(tóu)资者保护方(fāng)面有(yǒu)哪(nǎ)些安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事(shì)诉讼法》等法律法规规(guī)定了(le)包(bāo)括(kuò)协商和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)、单独诉讼、示范判决(jué)、代表人诉讼等(děng)一(yī)系列投资者赔偿救济制(zhì)度(dù)。这些制(zhì)度各有优势，对于个案中采(cǎi)用何种方式，需综合考虑不同投资者赔偿救济制度的(de)适用条件、投资者获赔的充分性(xìng)和有效性、赔付责(zé)任(rèn)主体的意愿和能(néng)力等因(yīn)素，目标都(dōu)是有效保护(hù)投资者、惩戒(jiè)和(hé)震(zhèn)慑违法(fǎ)行为人。

　　对于泽达易盛案，上海(hǎi)金融法(fǎ)院已经收(shōu)到泽达易盛普通代表人诉讼起诉材料，中证中小投资者(zhě)服务中心发布公告，表示密切关注泽(zé)达易盛普通代表人(rén)诉讼进(jìn)展，如(rú)上海(hǎi)金融法(fǎ)院(yuàn)受理并(bìng)裁定适用普通代表(biǎo)人诉(sù)讼，将依法接受投(tóu)资者(zhě)特别(bié)授权，申请参加该案并转换特(tè)别代表人诉(sù)讼。特别代表人(rén)诉讼(sòng)制度具(jù)有“默示加(jiā)入、明示退出”的(de)特征，能够一揽子解(jiě)决泽(zé)达易(yì)盛(shèng)案(àn)的民(mín)事(shì)赔偿问题(tí)，适格投(tóu)资者的(de)合法权益可以在诉讼程序中得到保护。

　　对(duì)于紫晶(jīng)存储案，中(zhōng)信(xìn)建投证券(quàn)股份有限公司(sī)作为紫晶存储申(shēn)请(qǐng)首次公开发(fā)行股(gǔ)票的保荐机(jī)构和(hé)主承销商(shāng)，与其(qí)他中介机构正在主动筹备投(tóu)资者赔偿事宜(yí)，拟共(gòng)同出资10亿元设立先行赔付专项基金（上述金额为公司初步估(gū)算结果，基金规模将根据最终计算的适格(gé)投资者损失赔付金额进行调整），用于先行赔付适格投资者的投资损失。先行赔付可以(yǐ)高(gāo)效、快捷地解决紫(zǐ)晶存(cún)储案的(de)民事赔(péi)偿问题，适格投资(zī)者可(kě)以积极参与先行赔付程序(xù)直接获赔，以维护自身合法权益(yì)。

　　3.中信(xìn)建投证券股份有限公司披(pī)露(lù)的(de)公告中提(tí)出向证监会(huì)提交证券期货行政执法当事(shì)人承诺申(shēn)请，证监(jiān)会将(jiāng)如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领域行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺制度（以下(xià)简称当事人(rén)承诺制(zhì)度(dù)）。当事人承(chéng)诺制度是指(zhǐ)国务院证券监督(dū)管理机构(gòu)对涉嫌证券期货(huò)违(wéi)法(fǎ)的单位或者个(gè)人进行(xíng)调查期间，被调(diào)查的当事人承诺纠(jiū)正(zhèng)涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有(yǒu)关投资者损失、消(xiāo)除损害(hài)或者不(bù)良影响并经国务(wù)院证券监督管理机构认(rèn)可，当事(shì)人履行承诺(nuò)后国务院证券监督管(guǎn)理机(jī)构终止(zhǐ)案件(jiàn)调查的行政执法(fǎ)方式(shì)。相(xiāng)关法律法规(guī)明确(què)规(guī)定(dìng)了当事人(rén)承诺(nuò)制度(dù)的基本流(liú)程、适用范(fàn)围、监督制约机(jī)制等(děng)。

　　根据《证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事(shì)人承诺制度(dù)实施办法》等(děng)规定，承诺金兼具惩戒和赔偿(cháng)功能，承诺金数额的确定需要综合考虑当事人因涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为可能获得(dé)的收益或者避(bì)免的(de)损失、当(dāng)事人涉嫌违法行(xíng)为依(yī)法可能被(bèi)处以罚(fá)款和没收(shōu)违法所(suǒ)得的金75g牛奶等于多少ml，75g牛奶等于多少毫升额，以及投(tóu)资者因(yīn)当事人(rén)涉(shè)嫌违法行为所遭(zāo)受的(de)损失等(děng)诸(zhū)多因素。承诺金数额(é)通常(cháng)高于罚(fá)没款数额，且可用于赔偿投资者损失，在证(zhèng)券期货行政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人(rén)承诺这(zhè)一程序中，既可以实(shí)现对申请人的精准(zhǔn)打击，也可(kě)以有效便捷(jié)地补偿投资者的损失。因(yīn)此，当(dāng)事人承(chéng)诺制度可以一并解决案件相关的行政(zhèng)处理(lǐ)与民事赔(péi)偿问题，有效提高执法效能，达到行(xíng)政追责与民事追责相统(tǒng)一的效果。

　　对于中信(xìn)建投(tóu)证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司向我会提交当事(shì)人承诺申请(qǐng)，我会将依(yī)据《证(zhèng)券法》《证(zhèng)券期(qī)货行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺制度实施办(bàn)法》《证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺制(zhì)度实施规定》等(děng)规定，依法(fǎ)依(yī)规决定是(shì)否受理。

　　4.对(duì)于泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)所涉(shè)的证券公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介(jiè)机构及(jí)其责(zé)任人员，下一步将如何(hé)处理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻(chè)“零(líng)容(róng)忍”要求，对泽达易盛和紫晶存(cún)储所涉中介机(jī)构开(kāi)展(zhǎn)“一案双查”。在泽(zé)达易盛案中，东(dōng)兴证券股份有(yǒu)限公司、天(tiān)健会计师事务所(suǒ)、北京市康(kāng)达律(lǜ)师(shī)事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构因涉(shè)嫌在相关执业(yè)过(guò)程中未勤(qín)勉尽责，近日已被我会立案(àn)。在紫晶存储案中(zhōng)，我(wǒ)会对(duì)中信(xìn)建投证券股份有(yǒu)限公司(sī75g牛奶等于多少ml，75g牛奶等于多少毫升)、容诚会计师(shī)事(shì)务所、致(zhì)同会(huì)计师(shī)事务所(suǒ)、广(guǎng)东(dōng)恒益律(lǜ)师事务所等中介机构启动了相关调查工(gōng)作，后续(xù)将根(gēn)据其(qí)在相关执(zhí)业行为(wèi)中的勤勉尽责情(qíng)况，结合其主动先行赔付以及申请证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺等情形(xíng)，依法(fǎ)进行(xíng)下一步处理。需要指出的(de)是(shì)，我们将关注(zhù)相关中介(jiè)机构有关(guān)责任人员在上(shàng)述案件中的执业行为(wèi)，如果发现(xiàn)有关责任人(rén)员存(cún)在(zài)违法违(wéi)规(guī)行为(wèi)，将依(yī)法依规予以严(yán)处。

　　证(zhèng)券公司、会计师(shī)事(shì)务所、律师(shī)事务所等中介机构是保障资本市场高质量发(fā)展的重要力量，中介机构(gòu)及其从(cóng)业(yè)人(rén)员(yuán)应当(dāng)严格(gé)遵守法律法(fǎ)规和职业道德(dé)要求，勤勉尽责(zé)、诚实(shí)守(shǒu)信、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自(zì)觉营造和维护风清(qīng)气正(zhèng)的企业文化和(hé)行业文化，珍视行(xíng)业声(shēng)誉。