金融界(jiè)4月21日消息 证监会有关部(bù)门负责(zé)人(rén)就泽(zé)达易(yì)盛案、紫晶(jīng)存储案系科创(chuàng)板首批欺诈发(fā)行案(àn)件(jiàn)答记者问。证监会(huì)有关(guān)部门(mén)负责人(rén)表示，欺诈发行、财务造假等(děng)资本(běn)市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大(dà)投资者合法(fǎ)权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法(fǎ)从严打(dǎ)击证券违(wéi)法活动的(de)意见(jiàn)》强调(diào)坚持(chí)“零(líng)容(róng)忍”要求(qiú)，依(yī)法严厉查(chá)处(chù)证券违(wéi)法犯(fàn)罪(zuì)案件，立(lì)体化(huà)打击(jī)证券违(wéi)法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中央国(guó)务院对资本市场多思善妒是什么意思，古代善妒是什么意思(chǎng)违法犯罪(zuì)行为“零(líng)容忍”要(yào)求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实(shí)行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案(àn)系科(kē)创板(bǎn)首批欺(qī)诈发行案件(jiàn)，社会影响广泛。作(zuò)为(wèi)监管机构(gòu)，如何推动对上述发行人、控股(gǔ)股东、实际控制人、中介机(jī)构及(jí)其责(zé)任人(rén)员等相(xiāng)关责任主(zhǔ)体(tǐ)进(jìn)行立体化(huà)追(zhuī)责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者(zhě)合法权益，危及(jí)市场秩序(xù)和金(jīn)融(róng)安(ān)全(quán)。中办(bàn)、国办(bàn)《关于(yú)依法(fǎ)从严打击(jī)证(zhèng)券违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违(wéi)法犯(fàn)罪(zuì)案件，立体化打击(jī)证(zhèng)券违法(fǎ)活动。我会坚决贯(guàn)彻落实(shí)党中央国务院对(duì)资本市场(chǎng)违法(fǎ)犯(fàn)罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈(zhà)发行等违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力震慑。具体而言：

　　一是(shì)对于证(zhèng)券(quàn)发行人及相关控股股东(dōng)、实际控(kòng)制(zhì)人等“首恶”坚决(jué)严(yán)惩，全方位(wèi)追责。如在上述(shù)两案的(de)行政责任方面(miàn)，我(wǒ)会依法向泽达易(yì)盛(shèng)（天津）科技股(gǔ)份有限(xiàn)公司（以下简(jiǎn)称泽达易盛）和广东紫晶信息存(cún)储(chǔ)技术股份有限公司（以下简称紫晶存储）及(jí)相(xiāng)关责任(rèn)人作出行政处(chù)罚和市场禁入决定，分(fēn)别对泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)及相(xiāng)关(guān)责任人员进行行政处(chù)罚(fá)，并对部(bù)分责(zé)任人员采取证(zhèng)券市场(chǎng)禁入措施。同时，我会(huì)加强与公安(ān)机关的(de)沟通协调(diào)，对涉嫌刑事犯罪的当事人依(yī)法及时(shí)移送(sòng)公(gōng)安机(jī)关处理，推动案件刑事追(zhuī)责相关工(gōng)作。另外，根据《上海证券交易所科创(chuàng)板股票上市(shì)规则》的(de)规定(dìng)，上海证券交易所将(jiāng)依法对泽(zé)达易盛、紫晶存储启动(dòng)重大违法(fǎ)强制退(tuì)市(shì)。

　　二是依法支持适格投资者及时有(yǒu)效地追究违(wéi)规上市公司及其相关中(zhōng)介机构等责任主(zhǔ)体的民事赔偿(cháng)责任。民事责任是资本(běn)市场法律责任体系的重要组成部分，是对违法(fǎ)行为进(jìn)行立体式追(zhuī)责的(de)重(zhòng)要一(yī)环，也是提高资本(běn)市(shì)场违(wéi)法违规成本的重要举措。我(wǒ)会将进一步畅通投资者权利(lì)救济渠(qú)道，维护投资者(zhě)合法(fǎ)权益，督促市场参与各(gè)方归位尽责，形成资本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对于为上市公(gōng)司(sī)提(tí)供保荐、承销服(fú)务的证(zhèng)券公司、出具审计报告的或者法律意见(jiàn)书的证券服务机构等违规(guī)主体实施精准打(dǎ)击。如果相关中介机构故(gù)意参与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处(chù)理(lǐ)；如果相关中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)主要涉(shè)嫌(xián)执业(yè)未勤勉(miǎn)尽责的情形，我会将按照(zhào)过责相当的(de)法治理(lǐ)念，综合考虑违(wéi)法程度(dù)、案件情(qíng)况(kuàng)、执法效率、赔偿(cháng)投资者损失(shī)意愿和能力等因素(sù)，依法(fǎ)妥善(shàn)处理，让中介机构为其(qí)未勤勉尽责(zé)的执业行(xíng)为付出(chū)代价。

　　四(sì)是关于中(zhōng)介机构的责任(rèn)人员。证券公(gōng)司(sī)、会计师事(shì)务所、律师(shī)事务所等中介机构从业人员的道德水准(zhǔn)、专业(yè)能力(lì)、合规(guī)风险意(yì)识和(hé)廉洁从业水平(píng)等(děng)，是(shì)保障(zhàng)证券服务质量的(de)重要因素。如果在欺诈发行、财务(wù)造假等案件中发(fā)现相关(guān)中介(jiè)机构责任人员存在(zài)违法违规行为，将依法依规予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　2.泽(zé)达(dá)易(yì)盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)欺诈发行案严重损(sǔn)害投资者合法权益，目(mù)前在投资者保护(hù)方面(miàn)有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法(fǎ)》等法律法规规(guī)定了包括协(xié)商和解(jiě)、纠纷调解、先行赔付、责(zé)令回购(gòu)、行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)、单独诉(sù)讼、示范判决、代表人诉(sù)讼等一系列投资(zī)者(zhě)赔偿救济制度。这些制度各有优势，对于个案(àn)中采用(yòng)何(hé)种方式，需(xū)综合考(kǎo)虑不同投资者(zhě)赔偿救(jiù)济制度的(de)适(shì)用条件、投(tóu)资者获赔的充(chōng)分性和有效性、赔(péi)付责任主体(tǐ)的意愿和(hé)能力(lì)等因素，目(mù)标都是有效保护投资者、惩戒和震慑违法行为人(rén)。

　　对于泽(zé)达易盛案，上(shàng)海金融法院已经收到泽达易盛普通(tōng)代(dài)表人诉(sù)讼起诉材料，中证中小投(tóu)资者(zhě)服(fú)务中心发布(bù)公(gōng)告，表示密切(qiè)关注泽达易盛(shèng)普通代表人(rén)诉讼进展，如(rú)上海金融法院受(shòu)理并裁(cái)定适用普通代表人诉讼，将依(yī)法接受投资(zī)者特别授权，申请参加该案并转(zhuǎn)换特别代表(biǎo)人诉(sù)讼。特别代表人诉讼(sòng)制度(dù)具(jù)有“默示(shì)加入、明示退出”的特征(zhēng)，能够一揽子解决泽(zé)达易盛(shèng)案的民事赔(péi)偿问题(tí)，适格投资者的合法权(quán)益可以在诉讼程序中得到保护(hù)。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股(gǔ)份有限公司作为紫晶(jīng)存储(chǔ)申请首次(cì)公(gōng)开发行(xíng)股票的保荐(jiàn)机构(gòu)和主承销商，与其他中介机构(gòu)正在主动(dòng)筹备投资者(zhě)赔偿(cháng)事宜(yí)，拟共(gòng)同(tóng)出资10亿(yì)元设立先行赔付专项(xiàng)基(jī)金（上述金额为公(gōng)司初步估(gū)算结果(guǒ)，基金规模将(jiāng)根(gēn)据(jù)最终计算(suàn)的适格投资(zī)者损失赔付金(jīn)额进行调整），用于先行赔付适格投资者的(de)投资损失(shī)。先行赔付可以高(gāo)效、快(kuài)捷地解决(jué)紫(zǐ)晶存(cún)储案的民事赔偿问(wèn)题，适格投资者可以(yǐ)积极(jí)参(cān)与(yǔ)先行赔付程(chéng)序(xù)直接获赔(péi)，以维护自(zì)身合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证券股(gǔ)份有限公司披露的(de)公告(gào)中提(tí)出(chū)向证监(jiān)会提交证(zhèng)券期(qī)货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺申请(qǐng)，证监会(huì)将如(rú)何处理？

　　答(dá)：2019年(nián)修(xiū)订(dìng)的《证券法》新增了证券领(lǐng)域行(xíng)政(zhèng)执法当事(shì)人承诺制度（以下简称当事人承(chéng)诺制度(dù)）。当事人承诺制度是(shì)指国务院证(zhèng)券监(jiān)督(dū)管理(lǐ)机(jī)构(gòu)对涉嫌证(zhèng)券(quàn)期(qī)货违法的(de)单位或者个人进行调查期间，被调(diào)查的(de)当事人(rén)承诺纠正(zhèng)涉(shè)嫌违法行为(wèi)、赔偿有关(guān)投(tóu)资(zī)者损失、消除损害或者不(bù)良影响并(bìng)经国务院证(zhèng)券监督(dū)管(guǎn)理机(jī)构认可，当事人(rén)履行(xíng)承诺(nuò)后国务院(yuàn多思善妒是什么意思，古代善妒是什么意思)证券监(jiān)督管理机构(gòu)终止案(àn)件调查的(de)行政执法方式。相关法律(lǜ)法规明(míng)确(què)规定(dìng)了当事人承诺制度的基本流程、适(shì)用(yòng)范(fàn)围、监督制约(yuē)机制等。

　　根据《证(zhèng)券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人承(chéng)诺制(zhì)度实施办法》等(děng)规定(dìng)，承诺(nuò)金兼(jiān)具(jù)惩戒和赔(péi)偿(cháng)功能，承诺金数额的确定(dìng)需要综合考虑当事人因涉嫌(xián)违法行为可能获得(dé)的(de)收益或者避免的损失、当事人涉嫌违法行(xíng)为依法可能被处以罚款和没收违法所得的金额，以及投资(zī)者因当(dāng)事(shì)人涉嫌违法行为所遭受的损失等诸多因素。承(chéng)诺金数额通常高于罚没款数(shù)额，且可用于赔偿投资(zī)者损(sǔn)失，在证券期货行政执法当事人承诺这一(yī)程序中(zhōng)，既(jì)可以实现(xiàn)对申(shēn)请人的精准打击，也可以有效便(biàn)捷地补偿投资(zī)者的损(sǔn)失。因此，当事人承诺制度可(kě)以(yǐ)一并解决案件相关的行政处理(lǐ)与民(mín)事赔偿问题，有(yǒu)效提高执法效(xiào)能(néng)，达(dá)到行政追责与民(mín)事追责相统一的效果。

　　对于中信建投证券股份有限公司向我会提交当事人(rén)承诺申请，我会将(jiāng)依据《证券法》《证券期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺制度实施办法》《证券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺制度实施规(guī)定》等规定，依法依规决定是否受(shòu)理。

　　4.对(duì)于(yú)泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储所涉的(de)证(zhèng)券公(gōng)司(sī)、会计师事(shì)务所、律师(shī)事务所(suǒ)等中介机(jī)构及(jí)其责(zé)任人(rén)员，下一步(bù)将如何处理(lǐ)？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零(líng)容(róng)忍”要求，对泽达(dá)易盛和紫晶存储所涉中介机构开展“一案(àn)双(shuāng)查”。多思善妒是什么意思，古代善妒是什么意思>在(zài)泽达(dá)易盛案中，东兴证券(quàn)股份有限公司、天(tiān)健会计师事务所(suǒ)、北京市康达律师(shī)事务所(suǒ)等中介机构(gòu)因涉(shè)嫌(xián)在相关执业过程(chéng)中未勤(qín)勉尽责，近日(rì)已被我会立案。在紫晶存储案中，我会对(duì)中信(xìn)建(jiàn)投证(zhèng)券股份(fèn)有(yǒu)限公司、容诚会计师事(shì)务所(suǒ)、致同会计师事务(wù)所、广东恒益律(lǜ)师事(shì)务(wù)所等(děng)中介机构启(qǐ)动了(le)相关调查工作，后续将根据其在(zài)相关执业行(xíng)为中的勤勉尽(jǐn)责情况(kuàng)，结合其主动先行赔付以及(jí)申请证券期货(huò)行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)等情形，依法进(jìn)行下一(yī)步处(chù)理。需要(yào)指出的是，我们将关(guān)注相关中介机构有关(guān)责任人员在上述案(àn)件(jiàn)中的执(zhí)业行(xíng)为，如果发现有关责任人(rén)员存(cún)在违法违规行(xíng)为，将依法依(yī)规予以严(yán)处(chù)。

　　证券(quàn)公司(sī)、会计(jì)师事务所、律师(shī)事务所(suǒ)等(děng)中(zhōng)介机构是(shì)保(bǎo)障资(zī)本市场高质(zhì)量发(fā)展的重(zhòng)要力量(liàng)，中介(jiè)机构及其从业人员应当严格遵守法律(lǜ)法规和职业道德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚(chéng)实守信、廉洁自律、公平竞争，自(zì)觉(jué)营造和维护风清气正的企业文化和行业文化，珍视行业声(shēng)誉。