金(jīn)融界4月21日消息 证监(jiān)会(huì)有(yǒu)关部门负责人就泽达(dá)易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批欺诈发行案(àn)件答(dá)记(jì)者问。证监会(huì)有关部(bù)门负责人表示(shì)，欺诈发行、财(cái)务(wù)造假等资(zī)本市(shì)场“毒瘤”严重损害(hài)广大投(tóu)资者合法权(quán)益，危及(jí)市场秩序和(hé)金(jīn)融(róng)安全(quán)。

　　中(zhōng)办、国办《关于依(yī)法从严打(dǎ)击证券(quàn)违法活动的意(yì)见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违(wéi)法犯罪(zuì)案(àn)件，立体化打(dǎ)击证(zhèng)券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央(yāng)国务院对资(zī)本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行(xíng)等违法(fǎ)犯罪行(xíng)为实行行政、民(mín)事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。

　　具(jù)体问答如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首批欺诈发行案(àn)件，社会影响广泛(fàn)。作为监管机构，如(rú)何推(tuī)动对上(shàng)述发行(xíng)人、控股(gǔ)股东、实际控(kòng)制人、中介机(jī)构及其责(zé)任人员等相关责任主体进(jìn)行立体化追(zhuī)责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大(dà)投资者合法(fǎ)权益，危(wēi)及市场秩序和(hé)金(jīn)融安全。中办、国办《关于(yú)依法从严打击证券违(wéi)法活(huó)动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要(yào)求(qiú)，依法(fǎ)严厉查处(chù)证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实(shí)党中(zhōng)央国务(wù)院对资本市场违法犯(fàn)罪行(xíng)为“零容忍(rěn)”要求，推(tuī)动(dòng)对欺诈发行等(děng)违法犯罪(zuì)行为实行(xíng)行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成(chéng)强力震慑。具体而言(yán)：

　　一(yī)是对(duì)于证券发行人及相(xiāng)关控(kòng)股股东、实(shí)际控制人等“首恶(è)”坚决严(yán)惩，全方位(wèi)追责。如在(zài)上述两案(àn)的行政责(zé)任方面，我会依法向泽达易盛（天津）科技股(gǔ)份有限公(gōng)司（以(yǐ)下简称泽(zé)达易盛(shèng)）和(h怎么测信息素，免费测abo性别和信息素气味é)广东(dōng)紫晶信息存储技(jì)术股份(fèn)有限公司（以下(xià)简称紫晶存储(chǔ)）及相关责(zé)任人(rén)作(zuò)出行政处罚和市场禁入决定，分别对泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储及相关责任人员进(jìn)行行政处罚，并对部(bù)分责(zé)任人员采取证券市场禁入措施。同时，我会加强与公(gōng)安(ān)机关(guān)的沟通协调，对涉(shè)嫌刑事犯(fàn)罪的当事人(rén)依法及时(shí)移送(sòng)公安机关(guān)处(chù)理(lǐ)，推动案(àn)件刑事追责相(xiāng)关工作(zuò)。另外，根据(jù)《上海(hǎi)证券交易所科创(chuàng)板(bǎn)股票上市规则》的规定，上海证券交易所将(jiāng)依法对(duì)泽达易盛(shèng)、紫晶存储启动(dòng)重大违法(fǎ)强制退市。

　　二是依(yī)法支(zhī)持适格投资(zī)者及时(shí)有(yǒu)效地追(zhuī)究(jiū)违(wéi)规上市(shì)公司及其相关中介机构等责任主体的(de)民事赔偿责任。民事(shì)责任是资本市场法律责任体系的重(zhòng)要组成部分，是(shì)对(duì)违(wéi)法行为(wèi)进行(xíng)立体式追责的重要一(yī)环，也(yě)是(shì)提(tí)高资(zī)本市(shì)场违(wéi)法违规成本(běn)的(de)重要举(jǔ)措。我会将进一(yī)步畅通投资(zī)者权利救济渠道，维(wéi)护投资者合(hé)法权益(yì)，督促市场参与各(gè)方归位(wèi)尽(jǐn)责，形成资本市(shì)场良好生(shēng)态(tài)。

　　三是对(duì)于为上市(shì)公司提供保(bǎo)荐、承(chéng)销服(fú)务的证(zhèng)券公司、出具(jù)审计报告(gào)的(de)或者法律意见书(shū)的证券服务机构(gòu)等(děng)违规主体实施精准打(dǎ)击(jī)。如(rú)果相关中介机(jī)构故意参与造假，情(qíng)节(jié)恶劣，坚(jiān)决严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌(xián)犯(fàn)罪的，移送司法机关(guān)处理；如果相关中介(jiè)机(jī)构主要涉嫌执业(yè)未(wèi)勤(qín)勉尽责的(de)情形，我会将按照过责相当(dāng)的法治理念，综合考(kǎo)虑违法程度、案件情况、执法效(xiào)率(lǜ)、赔偿投资(zī)者损失意(yì)愿和能力等因素，依法妥善处(chù)理，让中介机构(gòu)为其(qí)未勤(qín)勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是关(guān)于中(zhōng)介机构的(de)责任人(rén)员(yuán)。证券公司、会计师(shī)事务所、律师事务所等中介机构从业人(rén)员的道德水准(zhǔn)、专业能(néng)力、合(hé)规(guī)风险(xiǎn)意识和廉洁从(cóng)业水(shuǐ)平等，是保障(zhàng)证券(quàn)服务质量(liàng)的重要因素。如果(guǒ)在欺诈发(fā)行、财务造假(jiǎ)等案件中发(fā)现相关中介机构责任(rèn)人员存在(zài)违法(fǎ)违(wéi)规(guī)行为，将依法依(yī)规予以严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储欺诈发行(xíng)案严重损害投资者合(hé)法(fǎ)权益(yì)，目(mù)前(qián)在(zài)投(tóu)资者保(bǎo)护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事(shì)诉讼法》等法律(lǜ)法(fǎ)规规定了包括协商和(hé)解、纠纷调(diào)解、先行赔付、责令回购、行政(zhèng)执法(fǎ)当(dāng)事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉(sù)讼(sòng)等一系列(liè)投资者赔偿救济制(zhì)度(dù)。这些制(zhì)度各有优(yōu)势，对于(yú)个案中(zhōng)采(cǎi)用何(hé)种方式(shì)，需(xū)综合考(kǎo)虑不(bù)同(tóng)投(tóu)资者赔偿救济制度的适用条件(jiàn)、投资者获赔的充分性和有效性、赔付责任主体的意愿和能(néng)力等(děng)因素，目标都是有效保护(hù)投(tóu)资者、惩戒(jiè)和震(zhèn)慑(shè)违法行(xíng)为人。

　　对于泽达易盛案(àn)，上海金融法(fǎ)院已经收到(dào)泽达(dá)易盛普通(tōng)代(dài)表人诉讼起(qǐ)诉(sù)材(cái)料，中证中(zhōng)小投资者服(fú)务中心发布公告，表示密切关注泽达易盛普(pǔ)通代表人诉讼进展(zhǎn)，如(rú)上海金融法院受(shòu)理并(bìng)裁定适用普通代表人诉(sù)讼，将依法接(jiē)受(shòu)投(tóu)资者(zhě)特别授权，申请参加该(gāi)案并转换特别(bié)代表人诉讼。特别代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼制(zhì)度(dù)具有“默(mò)示加入、明示退出”的(de)特征，能(néng)够(gòu)一(yī)揽子(zi)解决泽达易(yì)盛案的民事赔偿(cháng)问题(tí)，适格投资者的合法权(quán)益可以在诉讼(sòng)程序中得(dé)到保护。

　　对于(yú)紫晶存(cún)储案，中(zhōng)信(xìn)建(jiàn)投(tóu)证(zhèng)券股(gǔ)份有限(xiàn)公司作为(wèi)紫晶存储(chǔ)申请首(shǒu)次公开发行股票的保荐机(jī)构(gòu)和主承销商，与其他中介机构(gòu)正在主(zhǔ)动(dòng)筹备投资者赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资(zī)10亿元设立(lì)先行赔付(fù)专项基金(jīn)（上述金(jīn)额为公(gōng)司(sī)初步估算(suàn)结果(guǒ)，基金规模将根据最终计(jì)算(suàn)的适格投资者损失赔付金额进(jìn)行调整），用于先行赔付适格(gé)投资者的投资损失。先行赔付可(kě)以高(gāo)效、快捷地解决紫晶存(cún)储案的民(mín)事赔偿(cháng)问(wèn)题(tí)，适(shì)格投资者可以积(jī)极参与先(xiān)行赔付程序直接获(huò)赔(péi)，以维(wéi)护自身(shēn)合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券股份(fèn)有(yǒu)限公司(sī)披(pī)露的公(gōng)告中提出向证监会(huì)提交证券期(qī)货行政执法当事人承诺申请，证监(jiān)会(huì)将如何处理？<怎么测信息素，免费测abo性别和信息素气味/strong>

　　答：2019年修(xiū)订的《证券法(fǎ)》新增了证券领(lǐng)域(yù)行政执法当事(shì)人承(chéng)诺制度（以下简称(chēng)当(dāng)事人承(chéng)诺制度）。当事人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度是(shì)指国务院证券(quàn)监(jiān)督管(guǎn)理机构对涉(shè)嫌(xián)证券期货违法的单(dān)位(wèi)或者个人进(jìn)行调查期间，被调查(chá)的(de)当事人(rén)承诺纠(jiū)正涉嫌违法行(xíng)为(wèi)、赔偿(cháng)有关投(tóu)资者(zhě)损失(shī)、消除损害或者不良影响并(bìng)经国(guó)务院证券监督(dū)管理(lǐ)机构认可，当事人(rén)履(lǚ)行承诺后(hòu)国务院证券监督管理机构(gòu)终止案件调查的行政(zhèng)执法方(fāng)式。相关(guān)法律(lǜ)法(fǎ)规(guī)明确规定(dìng)了当事人承诺(nuò)制(zhì)度的(de)基本(běn)流程(chéng)、适用范围、监督制(zhì)约机(jī)制等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办(bàn)法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿(cháng)功能(néng)，承(chéng)诺金数额(é)的确定需要综合考虑(lǜ)当事人因涉嫌(xián)违法行为可(kě)能(néng)获得的收(shōu)益或者(zhě)避免的损失、当事(shì)人涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为依(yī)法可能被(bèi)处以罚款和没收(shōu)违(wéi)法所得的金额，以及投资者因当事人涉嫌违法行为所遭受的损失(shī)等诸多(duō)因素(sù)。承诺金数额通常高于罚没(méi)款数(shù)额，且可(kě)用于赔偿投资(zī)者损(sǔn)失，在证券期货(huò)行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺这一程序(xù)中，既可以(yǐ)实现(xiàn)对申请人的精准打(dǎ)击，也可以(yǐ)有效便捷地补偿投(tóu)资者(zhě)的损失。因(yīn)此，当事人承(chéng)诺(nuò)制度可(kě)以一并解决案(àn)件相关的行政处理与民事赔偿问题(tí)，有(yǒu)效提高执法效(xiào)能，达到行政追责与民(mín)事(shì)追责(zé)相统(tǒng)一的效果(guǒ)。

　　对(duì)于中信建投证(zhèng)券股份有限公司向我会提交当事人承(chéng)诺(nuò)申请(qǐng)，我会将依据(jù)《证券(quàn)法》《证券期货行政执法当(dāng)事人承诺制(zhì)度实施办法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实(shí)施规(guī)定(dìng)》等规定，依法(fǎ)依规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶存储所涉的证(zhèng)券(quàn)公司(sī)、会计师事务所、律(lǜ)师事务(wù)所等中介机构及其责任人员，下一步将(jiāng)如何处理(lǐ)？

　　答：前期(qī)，我(wǒ)会贯彻(chè)“零容忍”要求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶存(cún)储所涉(shè)中介(jiè)机构开展“一(yī)案双(shuāng)查(chá)”。在泽(zé)达易盛案中，东(dōng)兴(xīng)证(zhèng)券股份有限公(gōng)司、天健会计师(shī)事(shì)务所、北京市康达律师事务(wù)所等中介(jiè)机构因(yīn)涉嫌在(zài)相(xiāng)关执业(yè)过程中(zhōng)未勤勉尽责，近日已被我会(huì)立案。在紫晶存储案中，我会对中信建投证券(quàn)股份有限(xiàn)公司、容(róng)诚会计师(shī)事(shì)务所、致(zhì)同会计(jì)师事务所、广(guǎng)东恒益律师事务所等中介机构启动了相关调(diào)查工作，后续将(jiāng)根(gēn)据(jù)其在相关执(zhí)业行(xíng)为中(zhōng)的勤勉尽责(zé)情况，结合(hé)其主动先(xiān)行(xíng)赔付以及申请证券期货(huò)行政执法(fǎ)当事(shì)人承(chéng)诺等情形，依法(fǎ)进行下一步处(chù)理。需要指出的是，我们将关注相关中介(jiè)机构有关责任人员在(zài)上述(shù)案件中的执(zhí)业行为，如果发现有关责任人员存在违(wéi)法违规行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　证券公司(sī)、会计师事务所、律师事务所等(děng)中(zhōng)介机构(gòu)是保障资本市场(chǎng)高质量发展(zhǎn)的重要力量，中介机(jī)构(gòu)及其从业(yè)人员应(yīng)当严格遵守法律法规和职业道(dào)德(dé)要求，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信、廉洁自律、公平(píng)竞争(zhēng)，自觉(jué)营造和维护(hù)风清气(qì)正的企业文(wén)化(huà)和(hé)行业(yè)文(wén)化，珍(zhēn)视行(xíng)业声誉。