科(kē)创板首批退市公司(sī)，正式确认！

　　4月21日(rì)晚间(jiān)，*ST紫晶和*ST泽(zé)达分别发布公(gōng)告称，其收到证(zhèng)监会下发的(de)《行政处罚决定书》，将被实施重大违(wéi)法强制(zhì)退市，

　　与此同时，上交(jiāo)所也对两公司(sī)下发拟终(zhōng)止公司股票上市(shì)的事(shì)先告(gào)知书，两家公司的股票自4月(yuè)24日(rì)开市起停牌。

　　4月21日(rì)晚(wǎn)间，上海金融法(fǎ)院消息显示，其(qí)收到12名投资者共(gòng)同(tóng)起诉泽达易(yì)盛、林应等证券虚假陈(chén)述责任纠(jiū)纷的申请，保荐券(quàn)商东兴证(zhèng)券及两名保代、天健(jiàn)会计师事(shì)务所、康达律师事务所均在被起(qǐ)诉(sù)名(míng)单中。

　　来看详情(qíng)——

　　欺诈发行+信披违法违规

　　*ST紫晶被罚(fá)3669万

　　首先来看*ST紫晶方面的问题：

　　证监会行(xíng)政处(chù)罚决定书(shū)显示，紫(zǐ)晶存储存在欺诈(zhà)发行的问题。紫晶存毁掉一个女人最好的办法名声，毁掉一个渣女最好的方法储于2019年4月3日披露招(zhāo)股书申报稿，同年10月获科(kē)创板上市(shì)委审议(yì)同意(yì)发行上市，2020年3月在科创板上市(shì)。

　　经(jīng)查，紫晶存储(chǔ)《招股说明书》通过虚构销售(shòu)合同(tóng)、伪造物流单据和验收(shōu)单(dān)据入账、安排资金回款(kuǎn)、提(tí)前(qián)确(què)认收入等方式虚(xū)增营(yíng)业收(shōu)入(rù)、利(lì)润。其中，2017年-2019年上半年分别(bié)虚增利润(rùn)21,62.71万元(yuán)、3903.63万元(yuán)、2532.66万元(yuán)，占当年利润总(zǒng)额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时(shí)，紫(zǐ)晶(jīng)存储《招股说明书》未按(àn)规(guī)定披露的(de)2016年末、2017年(nián)末以及2019年(nián)上半年末对外担保余额分别(bié)为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元(yuán)。截至招股(gǔ)说明书(shū)签(qiān)署日，未(wèi)按(àn)规定披露对外担(dān)保余(yú)额合计13,500.12万元。

　　在上(shàng)市后，紫晶(jīng)存储继续通过前述财务(wù)造假(jiǎ)方式虚增营业收入、利润。2019年虚(xū)增利润14529.07万元，占当期报告记(jì)载的(de)利(lì)润总额绝对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期报告(gào)记载的利润总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未(wèi)按规定(dìng)披(pī)露对外(wài)担保的问题。

　　最终，证监(jiān)会(huì)对紫晶存储责令(lìng)改正，给予警告，并处以3668.52万元罚款，对实(shí)控人郑穆、罗铁威(wēi)分别处以2164.26万元、1803.55万(wàn)元罚款。此外，郑穆(mù)被采取终身市场禁入措施，罗铁威被(bèi)处10年(nián)市场禁入措施，其他(tā)相关(guān)负责(zé)人也(yě)被处以罚款、5年市场禁(jìn)入等。

　　欺(qī)诈发行被罚(fá)超(chāo)8亿(yì)

　　实控人、财务总监终(zhōng)身市场禁入

　　泽达易盛方面(miàn)，行政处罚(fá)决定书显示，其于2019年6月(yuè)披露招股书(shū)申报稿，2020年6月(yuè)在科创(chuàng)板(bǎn)上市。

　　经查明(míng)，泽达易盛(shèng)在公告的证券(quàn)发行文(wén)件中隐瞒重要事实、编造重大虚假(jiǎ)内(nèi)容，2016年-2019年累计虚增营(yíng)业收(shōu)入(rù)34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且(qiě)未(wèi)如实披露关联交易、股权代(dài)持情(qíng)况等。

　　在上市后，泽达易盛(shèng)及(jí)其全资子公(gōng)司(sī)浙江金(jīn)淳(chún)、杭州畅鸿签订(dìng)虚假合同、开展(zhǎn)虚假业务(wù)，2020年虚(xū)增(zēng)利润(rùn)8246.92万元，占当期报告记载的(de)利润总额(é)的88.97％；2021年虚增利(lì)润2665.78万元，占当期报告记载的利润总额的56.23％。此(cǐ)外(wài)，泽达易盛还(hái)存在虚(xū)增在建工(gōng)程等问题(tí)。

　　值得关(guān)注的(de)是，对于欺诈发行部(bù)分，证监会对泽达(dá)易盛处以非法所(suǒ)募集资金金额20％的处(chù)罚，罚款(kuǎn)金额高达(dá)8.1亿元；紫晶存(cún)储则被罚(fá)款非法募集资(zī)金的3％，罚款金(jīn)额3068.52万元。

　　合并其他违法事实计算，证(zhèng)监会最终对泽达易盛(shèng)处以8.6亿元罚款，对实(shí)控(kòng)人、时任董事长、总经理林应处以(yǐ)3800万元罚款，时任董事(shì)、副总经理、财务(wù)总监、董事会秘书应岚被罚1300万元，二人(rén)均被采取终身市(shì)场禁入(rù)。

　　颇为诡异(yì)的是，在4月21日市场全面(miàn)大跌的(de)行情下，两家(jiā)公(gōng)司均(jūn)有不同幅度的上涨(zhǎng)。*ST泽达(dá)股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收(shōu)2.42元(yuán)/股(gǔ)。

　　截至2022年9月30日，*ST泽(zé)达(dá)A股股东总户数为(wèi)6538户，户均(jūn)持股(gǔ)市(shì)值14.62万元(yuán)；*ST紫(zǐ)晶(jīng)A股股东总(zǒng)户数为12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽(zé)达已被(bèi)提(tí)起诉讼毁掉一个女人最好的办法名声，毁掉一个渣女最好的方法rong>

　　中介机构一同被诉(sù)

　　行政处(chù)罚(fá)“靴子(zi)落(luò)地”，两(liǎng)家公司也(yě)进(jìn)入到停牌(pái)及被终止(zhǐ)上市的阶段。

　　4月21日(rì)盘(pán)后，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公(gōng)告(gào)称，公司触(chù)及(jí)《上海证券交易(yì)所科创板股(gǔ)票(piào)上市规则》第12.2.2条(tiáo)第(dì)（一）项(xiàng)规定的重(zhòng)大(dà)违法行为，将被(bèi)实施重大违法(fǎ)强制退市。公司(sī)股票(piào)自2023年4月24日（星期一(yī)）开市(shì)起(qǐ)停(tíng)牌(pái)。

　　4月(yuè)21日(rì)，两家公司均收到上交所下发的拟终止(zhǐ)公司股(gǔ)票上市的事先告(gào)知书(shū)。在收到终(zhōng)止(zhǐ)上市告知书后，两家公司可以(yǐ)根据规定申请听证，提出陈述(shù)和申(shēn)辩。交易所由上市委员会就是否终止公司股(gǔ)票上市事宜(yí)进行审议，并根(gēn)据(jù)上(shàng)市(shì)委员会的审核意(yì)见(jiàn)作(zuò)出是否终止公司股(gǔ)票上市(shì)的决定(dìng)。

　　根据相关规(guī)定，若股票(piào)被终止(zhǐ)上市，自交易所公告对股票作出终止(zhǐ)上市的决定之日后(hòu)5 个交易日届满的下(xià)一交(jiāo)易日(rì)起(qǐ)，相关公(gōng)司股票复牌(pái)并进入退市(shì)整理期，并在股票简称前冠(guān)以(yǐ)“退市”标识，退市整(zhěng)理期的交易期限为15 个交(jiāo)易日。交易所(suǒ)将在退市整理(lǐ)期届满后(hòu)5个交易日内(nèi)对股(gǔ)票予以(yǐ)摘(zhāi)牌，股票最终终止上市(shì)。

　　另(lìng)外，4月21日晚(wǎn)间，上海金融(róng)法院官微发布(bù)消(xiāo)息(xī)显示(shì)，其已于当日(rì)收到12名投(tóu)资(zī)者共同(tóng)起诉泽达(dá)易盛等证券虚假陈述责任纠(jiū)纷的申(shēn)请。起诉投资者(zhě)同时申请适用普通代表人诉(sù)讼程(chéng)序(xù)审理案件。上海金融(róng)法(fǎ)院称，其将依法(fǎ)审查，及(jí)时(shí)公布进展情况。

　　值(zhí)得关注的是，在投(tóu)资(zī)者提起的诉讼中，被告除(chú)了泽(zé)达易盛及实控人、董监高(gāo)等(děng)，中(zhōng)介机构东兴证(zhèng)券(quàn)及两(liǎng)名(míng)保代(dài)（胡晓莉(lì)、陶晨亮）、天健(jiàn)会计师事务(wù)所、康达律师事(shì)务所也均在被起诉之列。

　　3月31日晚间，东兴证(zhèng)券曾发布公告称，因在(zài)执(zhí)行泽达(dá)易盛(shèng)首次公开(kāi)发行股(gǔ)票并在科创板(bǎn)上市项目(mù)中，涉嫌保荐、承销及持续督导(dǎo)等业务未勤勉尽责，证监会(huì)决定对其公司(sī)立案。

　　4月21日，中证中小投(tóu)资者服务中心公告称，关注到上海(hǎi)金融法院(yuàn)收到12名投资者共同起诉泽(zé)达易盛等证券(quàn)虚(xū)假陈述责任(rèn)纠纷的申请(qǐng)，起诉投资者同(tóng)时申请(qǐng)适用普通代(dài)表人诉讼(sòng)程序审理案件。泽达易(yì)盛是科(kē)创板首(shǒu)批被中国证监(jiān)会(huì)立案调(diào)查公司，根据《行政处罚决定书》，公(gōng)司构成欺诈发行(xíng)。

　　投服中心将密(mì)切关注诉讼(sòng)进(jìn)展，如上海金融法院(yuàn)后续受理并裁定适(shì)用(yòng)普通(tōng)代表人诉讼，发布普通代表人(rén)诉讼权利登(dēng)记公告，拟相(xiāng)关(guān)法律(lǜ)法规公开征集并接受50名以上（含(hán)50名(míng)）投(tóu)资者特别授(shòu)权，申请参加普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼并申请转换特别代表人诉讼(sòng)。