科创板首批退(tuì)市公司，正(zhèng)式(shì)确认(rèn)！

　　4月(yuè)21日晚间，*ST紫晶(jīng)和*ST泽达分别发布公(gōng)告称，其收到证监会下发的《行政处罚决(jué)定书(shū)》，将被(bèi)实(shí)施重(zhòng)大违(wéi)法(fǎ)强(qiáng)制退(tuì)市，

　　与此同时，上(shàng)交所也对(duì)两公司下发拟终止公司股票(piào)上市的事先告知(zhī)书，两家公司的股票自(zì)4月24日开(kāi)市起停牌(pái)。

　　4月21日晚间(jiān)，上海(hǎi)金融法院消息显示，其收到12名(míng)投资者共同起诉泽达易盛(shèng)、林应(yīng)等证券(quàn)虚假陈述责任纠(jiū)纷的申请，保荐(jiàn)券(quàn)商东(dōng)兴(xīng)证券及两名保(bǎo)代、天健会计师事务所(suǒ)、康达律师(shī)事(shì)务所均在被(bèi)起(qǐ)诉名单中。

　　来看(kàn)详情——

　　欺诈(zhà)发行+信披违法违规人次是指什么，人次是单位吗rong>

　　*ST紫晶(jīng)被罚3669万(wàn)

　　首先来看*ST紫晶方面的(de)问(wèn)题：

　　证监会行政(zhèng)处罚(fá)决定书(shū)显示，紫晶存储存(cún)在欺诈发行的问题。紫晶存储(chǔ)于2019年4月(yuè)3日披露招股书申报稿，同年(nián)10月获科创板上市委(wěi)审议同意发行(xíng)上(shàng)市(shì)，2020年3月在科(kē)创板(bǎn)上市(shì)。

　　经查，紫晶存储《招(zhāo)股说明书》通过虚构销售(shòu)合同、伪(wěi)造(zào)物流(liú)单据和验收单(dān)据(jù)入账、安排资金回款、提前确认收入(rù)等方式虚(xū)增营业收入、利润。其中，2017年-2019年上(shàng)半年分(fēn)别虚增(zēng)利润21,62.71万元、3903.63万(wàn)元、2532.66万元，占当(dāng)年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储(chǔ)《招股(gǔ)说明书》未按(àn)规定披(pī)露的2016年(nián)末、2017年末以及(jí)2019年上半年末(mò)对外担保余额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元(yuán)。截(jié)至招股说明书签署日(rì)，未按(àn)规定披露对外担保余(yú)额合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存储继续(xù)通(tōng)过前述(shù)财务造假方式虚增(zēng)营(yíng)业收入、利(lì)润。2019年虚增利润14529.07万(wàn)元，占当(dāng)期报告记载的利润总额(é)绝对值(zhí)的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期(qī)报告记载的利润总额(é)绝(jué)对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存(cún)在未按(àn)规定披露对外担保的问题。

　　最(zuì)终，证监会对紫(zǐ)晶存储责令改正，给(gěi)予警告，并处以3668.52万(wàn)元罚款(kuǎn)，对实控人(rén)郑穆、罗铁威分别处以2164.26万(wàn)元、1803.55万(wàn)元罚款。此外(wài)，郑穆被采取终身市场禁入措施，罗(luó)铁(tiě)威被处10年(nián)市场(chǎng)禁入措施(shī)，其他相关负(fù)责人也被(bèi)处(chù)以罚款、5年市场禁入(rù)等。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实控人(rén)、财(cái)务(wù)总监(jiān)终(zhōng)身市场禁入

　　泽达易(yì)盛方面，行政处(chù)罚决定书显(xiǎn)示(shì)，其于2019年6月披露招(zhāo)股(gǔ)书申报稿，2020年6月在(zài)科创板上市。

　　经查明，泽达易盛在公告的(de)证券发行文件中(zhōng)隐(yǐn)瞒(mán)重要事实、编造(zào)重大虚假内容，2016年(nián)-2019年(nián)累计虚增(zēng)营业收入(rù)34229.63万(wàn)元，虚增利(lì)润18673.53万元，且未如实披露关联交易、股权代持情(qíng)况等(děng)。

　　在上市后，泽达易(yì)盛及其全资子公司(sī)浙江金淳、杭州畅鸿签订虚假合(hé)同(tóng)、开展虚假(jiǎ)业务，2020年虚增利(lì)润8246.92万元，占当期报告记(jì)载(zài)的利润总额的(de)88.97％；2021年(nián)虚增利润2665.78万元(yuán)，占当期报告记载的(de)利润总(zǒng)额的56.23％。此外(wài)，泽达易盛(shèng)还存在(zài)虚增(zēng)在建工程(chéng)等问题(tí)。

　　值得关注的是，对于欺(qī)诈发行部分(fēn)，证监会对泽达易盛(shèng)处(chù)以非法所(suǒ)募集(jí)资金金额(é)20％的处罚，罚款金额高达8.1亿元；紫晶存(cún)储则被罚款(kuǎn)非法募集资(zī)金的3％，罚(fá)款(kuǎn)金额3068.52万(wàn)元。

　　合并其他违法事实计算，证监会(huì)最终对(duì)泽达(dá)易(yì)盛(shèng)处(chù)以8.6亿元罚(fá)款，对实控人、时任董事(shì)长、总经理林应(yīng)处以3800万元(yuán)罚款，时任董事、副总经理、财务总监(jiān)、董事会秘书应岚被罚1300万元，二人均被采取终(zhōng)身市场禁(jìn)入。

　　颇为(wèi)诡异(yì)的(de)是(shì)，在4月21日市(shì)场(chǎng)全面大跌的行(xíng)情下(xià)，两家公(gōng)司均有不同(tóng)幅度的(de)上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶(jīng)大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年(nián)9月30日，*ST泽达A股股(gǔ)东总户数为6538户，户均(jūn)持股市值14.62万元；*ST紫(zǐ)晶A股股东总(zǒng)户数(shù)为12352户，户均持股市值10.36万元(yuán)。

　　*ST泽(zé)达已被提起诉讼

　　中介机构一同(tóng)被诉

　　行政处罚“靴子落地”，两家(jiā)公司也进入到停(tíng)牌及被终止(zhǐ)上市的阶段(duàn)。

　　4月21日盘后，*ST泽(zé)达(dá)、*ST紫晶双(shuāng)双(shuāng)发布公告称，公司触及《上(shàng)海证券(quàn)交易所科创(chuàng)板股票上(shàng)市规则》第12.2.2条(tiáo)第（一）项规定(dìng)的重大违(wéi)法行为，将被实施重大(dà)违法强(qiáng)制退市。公司(sī)股票(piào)自2023年4月24日(rì)（星期一）开市起停牌(pái)。

　　4月21日，两家公(gōng)司均(jūn)收到(dào)上交所下发的(de)拟终止公司股票上市的(de)事先(xiān)告知书。在(zài)收到终止上市告知书后，两家公(gōng)司可以(yǐ)根据规(guī)定申请听证，提出(chū)陈述和申辩(biàn)。交易所由上市委员会就是否(fǒu)终止公(gōng)司(sī)股票上市事宜进行审议，并根据上市委(wěi)员会的(de)审核意见(jiàn)作出是否终止(zhǐ)公司股票上市的决(jué)定。

　　根(gēn)据相关规(guī)定(dìng)，若股票被终止上(shàng)市(shì)，自(zì)交易(yì)所公告对股(gǔ)票(piào)作出终止上市的(de)决(jué)定之日后5 个交易日届满的下一交易日(rì)起，相关公司股票复牌(pái)并进入退市整理期，并在股票简称前冠(guān)以“退市”标识，退(tuì)市整理期的交(jiāo)易期(qī)限(xiàn)为15 个交易(yì)日。交易所(suǒ)将在退市(shì)整理期(qī)届满(mǎn)后5个交(jiāo)易日(rì)内对股(gǔ)票(piào)予(yǔ)以摘牌，股票最(zuì)终(zhōng)终止(zhǐ)上市(shì)。

　　另(lìng)外，4月21日晚间，上海金融法院官(guān)微发布(bù)消(xiāo)息显(xiǎn)示，其已于当(dāng)日收到(dào)12名投(tóu)资者共同起(qǐ)诉泽达易盛等(děng)证(zhèng)券虚假陈述责任纠纷的申请。起(qǐ)诉投资者同时申请适用普通代表人诉讼程(chéng)序审理(lǐ)案件。上(shàng)海金融法院称，其将(jiāng)依法审查(chá)，及时公布进展情况(kuàng)。

　　值得关注的是，在投资者提起的诉讼中(zhōng)，被告除了泽达易盛及实控人(rén)、董监高(gāo)等，中(zhōng)介(jiè)机构东(dōng)兴证券及两(liǎng)名保代(dài)（胡晓莉(lì)、陶晨亮）、天健会计师事务(wù)所、康(kāng)达(dá)律师事务所(suǒ)也均在被起诉之列。

　　3月31日晚间，东兴证券曾发布(bù)公告(gào)称，因在执行泽达易盛首次公开发行股(gǔ)票并(bìng)在科创板上(shàng)市(shì)项目(mù)中，涉(shè)嫌保荐、承销(xiāo)及持续督导等业务(wù)未勤勉尽责，证(zhèng)监会决定对其公司(sī)立案。

　　4月21日，中证中小投资(zī)者服务(wù)中心公告称(chēng)，关注到上海金融法(fǎ)院收到12名投资者共同起诉泽(zé)达易盛(shèng)等证券(quàn)虚假陈述责任纠(jiū)纷的申(shēn)请，起诉(sù)投资(zī)者同(tóng)时申(shēn)请适(shì)用普通代表人诉(sù)讼程序审(shěn)理案件。泽达(dá)易盛是(shì)科创板(bǎn)首批被(bèi)中国证监会立(lì)案调查公(gōng)司，根据《行政处(chù)罚(fá)决定书》，公司构成欺诈(zhà)发(fā)行。

　　投服中心(xīn)将密切关注(zhù)诉讼进展，如(rú)上海(hǎi)金融(róng)法院后续(xù)受(shòu)理并(bìng)裁(cái)定适用普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼，发布普(pǔ)通代表人诉讼权利登(dēng)记公告(gào)，拟相关法律法规公开征集并接受50名以上（含50名(míng)）投资者特别授(shòu)权，申请参加普通代表(biǎo)人(rén)诉讼并申请转换特别代(dài)表人诉讼。