金融界4月21日消息 证监会有关(guān)部门负责人就泽达易(yì)盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案(àn)系科创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈发行案件答记者问。证监会有关(guān)部门负责人表示，欺(qī)诈(zhà)发(fā)行(xíng)、财务造假等资本市(shì)场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合法(fǎ)权益，危及(jí)市(shì)场(chǎng)秩序和金(jīn)融安全。

　　中办(bàn)、国办《关于依法从严(yán)打击证券违法活动的(de)意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证(zhèng)券违(wéi)法活动(dòng)。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中(zhōng)央(yāng)国务(wù)院对(duì)资本市场违法犯罪行为“零容(róng)忍(rěn)”要求，推(tuī)动对欺诈发行(xíng)等违法(fǎ)犯罪行为实行(xíng)行(xíng)政、民事、刑事(shì)立体(tǐ)惩处，形成(chéng)强力(lì)震慑。

　　具体(tǐ)问答如下(xià)：

　　1.泽达(dá)易(yì)盛(shèng)案、紫(zǐ)晶存储案系科创板(bǎn)首批欺(qī)诈发(fā)行案件(jiàn)，社会影响(xiǎng)广泛(fàn)。作为监管机构，如何推(tuī)动对上(shàng)述(shù)发行(xíng)人、控股(gǔ)股(gǔ)东、实际控制(zhì)人(rén)、中介机构及其责任人员等相关责任主体进行立体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合法权(quán)益，危(wēi)及(jí)市场秩序和(hé)金融(róng)安全(quán)。中办、国办《关于依(yī)法从严打击证券(quàn)违法活(huó)动的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻(chè)落(luò)实党中央国务院(yuàn)对资本(bwhile的前后时态口诀，while的前后时态要一致吗ěn)市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实行(xíng)行(xíng)政、民事、刑事(shì)立体惩(chéng)处，形成(chéng)强力震慑。具(jù)体而言：

　　一是对于证(zhèng)券发行(xíng)人及(jí)相(xiāng)关控(kòng)股股东、实(shí)际控制人等(děng)“首恶”坚(jiān)决严(yán)惩(chéng)，全方位追(zhuī)责(zé)。如在上(shàng)述两案(àn)的行政责任方面，我会依(yī)法(fǎ)向泽达易(yì)盛（天(tiān)津）科技股份有限公司（以下(xià)简称泽达易盛）和广(guǎng)东紫(zǐ)晶信息存(cún)储技术股(gǔ)份有限公司(sī)（以下简(jiǎn)称(chēng)紫晶存储）及相(xiāng)关(guān)责任人作出行政处罚和市场禁入(rù)决(jué)定，分别对(duì)泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储及相(xiāng)关(guān)责任人(rén)员进行行政(zhèng)处罚，并(bìng)对部分责任人(rén)员采取证券市场禁入措施(shī)。同(tóng)时(shí)，我会(huì)加强与公安机关的沟(gōu)通协(xié)调(diào)，对(duì)涉嫌刑(xíng)事犯罪的当(dāng)事(shì)人依法及时移送公安机(jī)关处理，推(tuī)动案(àn)件刑事追责相关工作。另外，根据(jù)《上海证(zhèng)券(quàn)交易(yì)所科(kē)创板股(gǔ)票上市(shì)规(guī)则》的规定，上(shàng)海证券交易(yì)所将依法对(duì)泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存储启动重大违法强制退(tuì)市。

　　二是(shì)依法支持适格(gé)投资者及时有效(xiào)地追究违(wéi)规上(shàng)市公司及其相(xiāng)关中(zhōng)介机(jī)构等责任(rèn)主体的(de)民事赔偿责任。民(mín)事(shì)责任(rèn)是(shì)资(zī)本市场法律责(zé)任体系的重(zhòng)要组(zǔ)成部分，是对违法行为(wèi)进行立体(tǐ)式追(zhuī)责(zé)的重(zhòng)要一环，也是提高资本市场违法(fǎ)违规成本的重(zhòng)要举措。我会将进一(yī)步畅通投资者权利(lì)救济渠道，维护投资者合法权益，督促市场参与各(gè)方归位尽责，形成(chéng)资本(běn)市(shì)场良好生态。

　　三是(shì)对于为上市公(gōng)司(sī)提供(gōng)保荐、承销服务的(de)证券公司、出具审计报告(gào)的(de)或者法律意见书的(de)证券服务(wù)机构(gòu)等(děng)违规主体实施(shī)精准打(dǎ)击。如果相关(guān)中介(jiè)机(jī)构故意参与(yǔ)造假，情(qíng)节恶(è)劣，坚决严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法机关处理(lǐ)；如(rú)果相(xiāng)关中(zhōng)介机构主要涉嫌执(zhí)业未勤(qín)勉尽责(zé)的情形(xíng)，我(wǒ)会(huì)将(jiāng)按照过责相当的法(fǎ)治理念，综(zōng)合(hé)考(kǎo)虑违(wéi)法程度、案(àn)件情(qíng)况、执法效(xiào)率(lǜ)、赔(péi)偿投资者损失意愿(yuàn)和能力等因素，依法妥善while的前后时态口诀，while的前后时态要一致吗处(chù)理，让中(zhōng)介机构(gòu)为其未勤勉(miǎn)尽责的执(zhí)业行为(wèi)付出代价。

　　四是关(guān)于中介(jiè)机构的责任人员。证(zhèng)券公司、会计(jì)师(shī)事(shì)务所(suǒ)、律师事(shì)务所(suǒ)等(děng)中介机构从业人员的(de)道(dào)德水准、专业(yè)能力、合规风险(xiǎn)意识和(hé)廉洁从业水平(píng)等，是保(bǎo)障证券服(fú)务质量的(de)重要因素。如果在欺(qī)诈发(fā)行(xíng)、财务造假等案(àn)件中发(fā)现相(xiāng)关中介机构责(zé)任人(rén)员存(cún)在违法违规行为(wèi)，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案(àn)严(yán)重(zhòng)损害投资者(zhě)合法权(quán)益，目前在(zài)投资者(zhě)保护方面有哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法(fǎ)》等法律法(fǎ)规规定了(le)包括(kuò)协商和解(jiě)、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺、单独(dú)诉讼、示范判(pàn)决(jué)、代表(biǎo)人诉讼等一系列投资者赔(péi)偿救(jiù)济制度。这些制(zhì)度各(gè)有优(yōu)势，对于个案中采用何种方(fāng)式，需综(zōng)合(hé)考虑(lǜ)不同(tóng)投资者赔偿救济制度的适用条件、投资者获赔的充(chōng)分性和有效性、赔付责任主体的意愿和能力等因素，目标都是(shì)有效保(bǎo)护投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院已(yǐ)经收到泽达易(yì)盛普通代(dài)表人诉讼(sòng)起诉材(cái)料(liào)，中证中小投(tóu)资者服务中心发布公告，表示密切(qiè)关注泽达易盛普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼进展(zhǎn)，如上海金融法院受理并(bìng)裁定适用普通代(dài)表人(rén)诉讼，将(jiāng)依法接受投(tóu)资者特(tè)别授权，申(shēn)请参加(jiā)该案并转换特(tè)别代表人诉(sù)讼。特(tè)别代表人(rén)诉(sù)讼(sòng)制度具(jù)有“默示加入、明示退出”的特征，能够(gòu)一揽子(zi)解决泽(zé)达易盛案的(de)民事赔偿问题，适格(gé)投资者的合法权(quán)益(yì)可以(yǐ)在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶(jīng)存储案，中信建投证券(quàn)股(gǔ)份有限公司作为紫晶存储(chǔ)申(shēn)请(qǐng)首次(cì)公开发行股(gǔ)票的保荐机构(gòu)和主(zhǔ)承(chéng)销商，与其他(tā)中介(jiè)机构正在主动筹备投资者赔偿事宜(yí)，拟共(gòng)同出资(zī)10亿元设立先行赔(péi)付专项(xiàng)基金（上述金额(é)为公司初步估算结果，基(jī)金规模(mó)将根(gēn)据最终计算的适格投资(zī)者损失(shī)赔付金额(é)进(jìn)行调(diào)整），用于先行赔付适格投资者的投资(zī)损失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储(chǔ)案的民事赔(péi)偿问题(tí)，适格投资者可以积极参(cān)与先(xiān)行赔(péi)付(fù)程序直接获赔(péi)，以维(wéi)护自身合法权益。

　　3.中信(xìn)建投证券股份(fèn)有限(xiàn)公司披露的(de)公(gōng)告(gào)中提(tí)出向证监会提(tí)交证券期货(huò)行政执法当事人(rén)承(chéng)诺申请，证监会将如何处(chù)理(lǐ)？

　　答：2019年修订的(de)《证券法》新(xīn)增了证券领域行(xíng)政执法当事(shì)人承诺(nuò)制度(dù)（以下简称当(dāng)事人承诺(nuò)制(zhì)度）。当事人承诺制(zhì)度是(shì)指(zhǐ)国(guó)务院证(zhèng)券(quàn)监督管(guǎn)理机构对涉(shè)嫌证券期货违法的单位或者(zhě)个人进行(xíng)调查期间，被调查(chá)的(de)当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)纠正涉(shè)嫌违法行为(wèi)、赔偿有(yǒu)关投资者(zhě)损失、消除损害或(huò)者不良影响并经国务(wù)院证券(quàn)监督(dū)管理机构认可，当事人履(lǚ)行(xíng)承诺(nuò)后国(guó)务院证券监督管理(lǐ)机(jī)构终(zhōng)止案件调查的行政执法方(fāng)式。相关(guān)法律(lǜ)法规明确(què)规定(dìng)了当事(shì)人承诺制(zhì)度的基本流程、适(shì)用(yòng)范围、监督制(zhì)约机(jī)制等。

　　根据《证(zhèng)券期货(huò)行政执(zhí)法当事人承诺制度(dù)实施办法》等(děng)规定，承诺金兼(jiān)具惩戒和赔偿功能，承诺金数额(é)的确(què)定需要综合考虑当事(shì)人(rén)因(yīn)涉嫌违法(fǎ)行为可能获得的收益或者避免的损失(shī)、当(dāng)事人涉嫌(xián)违法行为依法可能被处以罚款和没(méi)收违法所得的金(jīn)额，以及投资者因(yīn)当事(shì)人涉嫌(xián)违法行为(wèi)所遭(zāo)受(shòu)的损失等诸多(duō)因素。承诺金(jīn)数额通常高于(yú)罚没款(kuǎn)数额，且可用于赔(péi)偿(cháng)投资者损失，在证券期(qī)货行政执法当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺这一程序中(zhōng)，既可(kě)以(yǐ)实现对申请人的(de)精(jīng)准打击，也可以有效便(biàn)捷地补偿投资者的损失。因此(cǐ)，当(dāng)事人承诺制度可(kě)以一(yī)并(bìng)解决案件相关的行政(zhèng)处理与民(mín)事(shì)赔偿问题，有(yǒu)效提高执法效能，达到行政追责与民事(shì)追(zhuī)责相(xiāng)统(tǒng)一(yī)的效果(guǒ)。

　　对于中信建(jiàn)投证券股份有限公司向(xiàng)我会提交当事人承(chéng)诺申请，我会将(jiāng)依据《证券法》《证券(quàn)期货(huò)行(xíng)政执法(fǎ)当事(shì)人承诺制度实(shí)施办法》《证券(quàn)期货(huò)行政执法当事人承诺(nuò)制度(dù)实施规定(dìng)》等规定，依法依规决(jué)定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存储所(suǒ)涉的证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构及其责任人员，下一步将如何处(chù)理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零(líng)容忍(rěn)”要求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)所涉(shè)中介机构开展“一案双(shuāng)查”。在泽达易(yì)盛案中，东(dōng)兴证券股(gǔ)份有限公司(sī)、天(tiān)健会计师事务(wù)所、北京市康达律师事务所等中(zhōng)介机构因涉嫌(xián)在相(xiāng)关执业过程中未(wèi)勤勉尽责(zé)，近日已被我会(huì)立案。在紫晶存(cún)储案中，我(wǒ)会对中信建投证券股份有限公司、容诚会计师(shī)事(shì)务所、致同会计师事(shì)务(wù)所、广东恒益律师事务所(suǒ)等中介机构启动(dòng)了相关调查工作，后续(xù)将根据其在(zài)相关执业行为(wèi)中的(de)勤勉(miǎn)尽责情况(kuàng)，结合其主动先行赔付以及申请证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事(shì)人(rén)承(chéng)诺等情形(xíng)，依法进行下一步处理(lǐ)。需要指出的是(shì)，我们将(jiāng)关注相(xiāng)关(guān)中介(jiè)机构(gòu)有(yǒu)关责任人员在上述(shù)案件中的执业行为，如果发现有(yǒu)关责(zé)任(rèn)人员存在违法违(wéi)规行(xíng)为，将(jiāng)依法(fǎ)依规(guī)予以(yǐ)严处(chù)。

　　证券公司、会计(jì)师事务所、律师事务(wù)所等中介机构是保障资(zī)本市场高质(zhì)量发展(zhǎn)的重要力(lì)量，中介机构及其从业人员应当严(yán)格遵守(shǒu)法律法规和(hé)职(zhí)业道德要(yào)求(qiú)，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉洁自律、公(gōng)平(píng)竞争(zhēng)，自觉营造和维护风清气正的企业文化和行(xíng)业文化，珍视行业声誉。

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