金融界4月(yuè)21日消息(xī) 证监会有(yǒu)关部(bù)门负责人就(jiù)泽达易(yì)盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件答记者问。证监会有关部门负责人表示(shì)，欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本(běn)市场(chǎng)“毒瘤”严重损害(hài)广大投(tóu)资者合法权益，危及(jí)市场秩序和金融安全(quán)。

　　中办什么是等量关系式，什么是等量关系四年级、国办《关于(yú)依法从(cóng)严打击证券违(wéi)法(fǎ)活动(dòng)的(de)意见》强调(diào)坚持(chí)“零容忍”要求(qiú)，依(yī)法(fǎ)严厉查处(chù)证券违法(fǎ)犯(fàn)罪(zuì)案件，立(lì)体化打(dǎ)击证(zhèng)券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落(luò)实党中(zhōng)央国务院对资本市场违法(fǎ)犯(fàn)罪行为“零(líng)容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为实行行政、民事、刑(xíng)事立体惩(chéng)处，形成强力震慑(shè)。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达(dá)易(yì)盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板(bǎn)首批欺诈发行(xíng)案件，社会影响广泛。作为监管机构，如何推动(dòng)对上述发行人、控(kòng)股股(gǔ)东、实际控(kòng)制(zhì)人、中介机构及(jí)其责(zé)任(rèn)人员等(děng)相关责(zé)任主(zhǔ)体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤(liú)”严(yán)重损害广(guǎng)大投(tóu)资者(zhě)合法权(quán)益(yì)，危(wēi)及市场秩(zhì)序和金融安(ān)全。中办、国(guó)办《关于依法(fǎ)从(cóng)严打击证券违法活动(dòng)的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪(zuì)案件(jiàn)，立(lì)体化(huà)打击证券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党(dǎng)中央国务院(yuàn)对(duì)资本(běn)市(shì)场违法犯罪行为(wèi)“零容忍(rěn)”要(yào)求，推(tuī)动对(duì)欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑(xíng)事立体(tǐ)惩处，形成强力什么是等量关系式，什么是等量关系四年级震(zhèn)慑。具体而(ér)言：

　　一是对于(yú)证券发行人及相关控股股(gǔ)东、实际(jì)控制人等(děng)“首恶(è)”坚(jiān)决严惩，全方位追责。如在上(shàng)述两案的行(xíng)政(zhèng)责(zé)任方(fāng)面，我会依法向(xiàng)泽达易(yì)盛（天津）科技股份有限公司(sī)（以下简称泽达易盛(shèng)）和(hé)广东紫晶(jīng)信息存储技术(shù)股份有(yǒu)限公司（以(yǐ)下简称紫晶存(cún)储）及相关(guān)责任人作出行政处罚和市场禁入决定(dìng)，分别(bié)对泽达(dá)易(yì)盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储及相关责任人员(yuán)进行(xíng)行(xíng)政处罚(fá)，并对部分责任人员采取证(zhèng)券市场禁(jìn)入措施。同(tóng)时，我会加强与公安机关的沟(gōu)通(tōng)协(xié)调，对涉嫌刑事(shì)犯罪的(de)当事人(rén)依法及时移送公安(ān)机关处理，推动案件刑事追责相关工作。另外，根(gēn)据《上海证券交易所科(kē)创板股票上市规(guī)则》的规定，上海证券交(jiāo)易所将依法对泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储启(qǐ)动重大违法强制退市。

　　二(èr)是依(yī)法支持适格(gé)投资者(zhě)及时有效地追究违规上市公(gōng)司及其(qí)相关中(zhōng)介机构等(děng)责任主体(tǐ)的民事(shì)赔偿责(zé)任。民事(shì)责任(rèn)是资本(běn)市场法律(lǜ)责任体(tǐ)系的重要组成(chéng)部分(fēn)，是(shì)对违法(fǎ)行为进行立体(tǐ)式(shì)追责的重要一(yī)环，也是提高资本(běn)市场违法违(wéi)规成本(běn)的(de)重(zhòng)要举(jǔ)措。我会(huì)将进一(yī)步畅通(tōng)投(tóu)资者(zhě)权(quán)利(lì)救济渠道，维护投资者合法权益(yì)，督(dū)促市(shì)场参与各方归位尽责(zé)，形成资本市场(chǎng)良(liáng)好生态(tài)。

　　三是对于为上市公司提(tí)供保荐(jiàn)、承(chéng)销(xiāo)服务的证(zhèng)券公司(sī)、出具审计报(bào)告(gào)的或者法律意见书的(de)证券服务机构等违规主体实施精准打(dǎ)击。如(rú)果相关中介机构故意参(cān)与造(zào)假，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从重处(chù)罚，涉(shè)嫌犯罪的，移送司法机关处理；如果相关中(zhōng)介机构(gòu)主要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会将按照过责相(xiāng)当的(de)法治(zhì)理念，综(zōng)合(hé)考(kǎo)虑(lǜ)违法程(chéng)度、案件情况、执(zhí)法效(xiào)率、赔(péi)偿(cháng)投资者损失意(yì)愿和能(néng)力等因素，依法妥善处理，让中介(jiè)机(jī)构为其未勤勉尽责的执(zhí)业行为付出代价。

　　四是关于中(zhōng)介机(jī)构的责任(rèn)人(rén)员。证券公(gōng)司、会计(jì)师事务所、律师事务所等(děng)中介机构从业人(rén)员的(de)道德水准、专业能力、合规风险(xiǎn)意识和廉洁(jié)从业水平等，是保(bǎo)障证券服务(wù)质量的重(zhòng)要因素(sù)。如果在欺(qī)诈发行、财务(wù)造(zào)假等(děng)案件中(zhōng)发现相关中介机(jī)构责任人(rén)员存在违法(fǎ)违规行为，将依法依(yī)规(guī)予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺(qī)诈发行案严重损害投资者(zhě)合法权益，目前在投资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规规(guī)定了包括协商和解、纠(jiū)纷调(diào)解、先行赔(péi)付(fù)、责令回购、行政执法当事人承(chéng)诺、单独诉(sù)讼、示(shì)范(fàn)判(pàn)决(jué)、代表(biǎo)人诉讼等(děng)一系列投资者赔(péi)偿救济制度。这些(xiē)制度各有优势，对于(yú)个案中(zhōng)采用何(hé)种方(fāng)式，需(xū)综合(hé)考(kǎo)虑不同投资(zī)者赔偿救济(jì)制度的(de)适用条件、投资者获赔的充(chōng)分性(xìng)和有效性、赔付责任主体的意愿(yuàn)和能力(lì)等因(yīn)素，目标都(dōu)是有效保护(hù)投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达(dá)易(yì)盛案，上海金融法院已经收到泽达易盛普通代表人诉讼起诉(sù)材料，中(zhōng)证中小投(tóu)资(zī)者(zhě)服务中(zhōng)心发(fā)布公告，表示密切关注泽(zé)达易(yì)盛普通代表(biǎo)人诉讼进(jìn)展(zhǎn)，如(rú)上海金融法院受(shòu)理并裁定适用普通(tōng)代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼，将(jiāng)依法接受投(tóu)资(zī)者特别授权(quán)，申请(qǐng)参加该(gāi)案并(bìng)转(zhuǎn)换特别(bié)代表人诉讼。特别(bié)代表人(rén)诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的(de)特征，能够一(yī)揽子解决泽(zé)达易盛案的民事赔偿问题，适格投资者的(de)合(hé)法权(quán)益可以(yǐ)在诉讼(sòng)程序中得到保护。

　　对于(yú)紫晶(jīng)存储案，中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限公司作为紫(zǐ)晶存储申请首(shǒu)次(cì)公开发(fā)行股票的保荐(jiàn)机(jī)构和主承销商，与(yǔ)其他中介(jiè)机构正(zhèng)在主动筹备(bèi)投(tóu)资者(zhě)赔(péi)偿(cháng)事宜，拟共(gòng)同出(chū)资10亿元设(shè)立(lì)先行赔付专项基金（上(shàng)述(shù)金(jīn)额为(wèi)公司(sī)初步估算结(jié)果，基(jī)金规(guī)模将根据最终计(jì)算的适格投资者损失(shī)赔付金额进(jìn)行调(diào)整），用(yòng)于先行赔付适格投(tóu)资者的投资损失。先行赔付可以高(gāo)效、快捷地解决紫晶存储案的民事(shì)赔偿(cháng)问(wèn)题，适格(gé)投资者可以积极参(cān)与(yǔ)先行赔付程序直接获赔，以维(wéi)护自身合法权益。

　　3.中信建投证券股(gǔ)份有限公司披露(lù)的公告中(zhōng)提出向(xiàng)证监(jiān)会提(tí)交(jiāo)证(zhèng)券(quàn)期(qī)货(huò)行政执法当事(shì)人(rén)承诺申(shēn)请，证监会将(jiāng)如何(hé)处理(lǐ)？

　　答：2019年修(xiū)订(dìng)的(de)《证券法(fǎ)》新增了证券领域(yù)行政执法当事人承诺制度(dù)（以(yǐ)下简(jiǎn)称当事人承(chéng)诺制度）。当(dāng)事人承(chéng)诺制度是(shì)指国务院证(zhèng)券监(jiān)督管(guǎn)理机构对(duì)涉嫌(xián)证券(quàn)期货违法的单位或者个人进行调查(chá)期间，被(bèi)调查(chá)的当事人承诺(nuò)纠(jiū)正涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有(yǒu)关投资者损(sǔn)失、消除(chú)损害或者不(bù)良影响并经国务(wù)院证券监督管理机构认可，当事人(rén)履行承(chéng)诺后(hòu)国务(wù)院证(zhèng)券监督管(guǎn)理机构终止(zhǐ)案件调查的(de)行政执法(fǎ)方式。相关法律法(fǎ)规明确规定了当事人承诺(nuò)制(zhì)度的基本流程、适用范围、监督制约(yuē)机制等。

　　根据《证券(quàn)期货行政执法当事人承诺制度实施办(bàn)法》等规定，承诺金兼具(jù)惩戒和赔偿功(gōng)能(néng)，承诺金数额的确(què)定需要综合考虑当事人(rén)因涉(shè)嫌违(wéi)法行为可能获得的收(shōu)益或者避免的损失、当事人涉嫌违法行为(wèi)依法可能被处以(yǐ)罚(fá)款(kuǎn)和(hé)没收违法所得的金额，以及投(tóu)资者因当事人涉嫌违法行为所(suǒ)遭(zāo)受的损失等诸(zhū)多因(yīn)素。承(chéng)诺(nuò)金数额通(tōng)常(cháng)高(gāo)于(yú)罚没款数额，且可用(yòng)于赔偿投资者损失(shī)，在证券(quàn)期货行政执法当事人承诺这一程序中，既可以实现对申请(qǐng)人的精准打击，也可以(yǐ)有效便捷地补偿投(tóu)资者的损失(shī)。因此，当事人(rén)承(chéng)诺制度可以(yǐ)一并(bìng)解决案件相关的行政(zhèng)处(chù)理与民事赔偿(cháng)问题，有效提(tí)高执法效(xiào)能，达到行政追责与民事追责相统(tǒng)一的效果(guǒ)。

　　对于中信建(jiàn)投(tóu)证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司向我会提交当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)申(shēn)请，我会将(jiāng)依据《证(zhèng)券法》《证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制度(dù)实施办法》《证券期货行政执法当事人承诺制度(dù)实施规定(dìng)》等(děng)规定(dìng)，依(yī)法(fǎ)依规(guī)决定是(shì)否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存储所涉的(de)证(zhèng)券公司(sī)、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构(gòu)及其(qí)责任人员，下(xià)一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零(líng)容忍”要求，对泽(zé)达(dá)易盛和(什么是等量关系式，什么是等量关系四年级hé)紫晶存储所涉(shè)中介(jiè)机(jī)构(gòu)开展“一(yī)案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有(yǒu)限公司、天(tiān)健(jiàn)会计师事务所、北京市康达律师(shī)事务所(suǒ)等中介机构因(yīn)涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽责，近日(rì)已被我会立案。在(zài)紫晶(jīng)存储案中，我会对中信建投证券股(gǔ)份有限公司、容诚会计师事务(wù)所、致同会计师事(shì)务所、广东恒(héng)益律师事务所等中(zhōng)介机构启动了相关调查工作，后(hòu)续将根(gēn)据其在相关执业行为(wèi)中的勤勉尽责情况，结(jié)合其主动先(xiān)行赔(péi)付以及申请(qǐng)证券(quàn)期货(huò)行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)等情形，依法进(jìn)行下(xià)一步(bù)处理。需(xū)要(yào)指出的是(shì)，我们将关注相关中介机构有关责任人员在上述案件中的执业行为，如果发(fā)现有关(guān)责任人员存在违法违规行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　证券公司、会计师事(shì)务所、律(lǜ)师事务所等中介(jiè)机构是保障(zhàng)资本市场高质量(liàng)发展的重要力量，中(zhōng)介机构及其(qí)从业(yè)人员(yuán)应当严格遵守法律(lǜ)法(fǎ)规和职(zhí)业道德要求，勤勉(miǎn)尽责(zé)、诚实守信(xìn)、廉(lián)洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉营造和维(wéi)护风清气正的企业(yè)文化和行业文(wén)化，珍视行业声(shēng)誉(yù)。

未经允许不得转载：太仓网站建设,太仓网络公司,太仓网站制作,太仓网页设计,网站推广-昆山云度信息科技有限公司 什么是等量关系式，什么是等量关系四年级