金(jīn)融界4月21日消息 证监会有关部(bù)门负责人就泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系(xì)科创(chuàng)板首批欺诈发行(xíng)案件(jiàn)答记者问。证监(jiān)会有关部门负责人表示(shì)，欺诈发行(xíng)、财(cái)务造假等资(zī)本市(shì)场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合法权益，危及市场秩序和金融(róng)安全。

　　中(zhōng)办、国(guó)办《关(guān)于依法(fǎ)从严打(dǎ)击(jī)证(zhèng)券违法活动的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯(fàn)罪案(àn)件，立体化打(dǎ)击证(zhèng)券违(wéi)法活动。我(wǒ)会(huì)坚决贯彻落实党中央国务(wù)院对资本市场违(wéi)法(fǎ)犯罪行(xíng)为(wèi)“零容(róng)忍”要求，推动对(duì)欺诈发行等(děng)违法犯罪行为实(shí)行(xíng)行政(zhèng)、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强力(lì)震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达(dá)易(yì)盛(shèng)案、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺诈发行(xíng)案件，社会影响广泛(fàn)。作为监管机构(gòu)，如何推动(dòng)对上(shàng)述发行人、控股股东、实(shí)际(jì)控(kòng)制人、中介机构及其责任人员(yuán)等相(xiāng)关责任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害广大投资(zī)者合法(fǎ)权益，危及市场秩序和金融安全。中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券违法(fǎ)活动的意(yì)见(jiàn)》强(qiáng)调(diào)坚持“零(líng)容忍”要(yào)求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化(huà)打(dǎ)击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市(shì)场(chǎng)违(wéi)法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事立体惩处(chù)，形成强力(lì)震慑(shè)。具体而言：

　　一是对(duì)于(yú)证券发行人及相关(guān)控股股东、实际控制(zhì)人等“首恶(è)”坚决严惩，全方(fāng)位(wèi)追责。如在上述两案(àn)的行政责任(rèn)方面，我会依(yī)法(fǎ)向(xiàng)泽达易(yì)盛（天(tiān)津(jīn)）科技(jì)股份有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)（以下简(jiǎn)称泽达易盛）和广东紫晶信息(xī)存储技术股份有(yǒu)限公(gōng)司（以下简称紫(zǐ)晶存储）及相关责任人作出(chū)行政处罚和市(shì)场(chǎng)禁入决(jué)定，分别对泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存储及相关责任人(rén)员进(jìn)行(xíng)行(xíng)政处罚(fá)，并对部分责任人员采取证券市场(chǎng)禁入措施。同时，我(wǒ)会加强(qiáng)与公安机(jī)关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时移送公(gōng)安机(jī)关(guān)处理(lǐ)，推(tuī)动(dòng)案件刑(xíng)事追责相关工作(zuò)。另外，根据《上海(hǎi)证券交易所科创板股票(piào)上(shàng)市规则》的规定，上海证券交易(yì)所将依法(fǎ)对(duì)泽达易盛、紫晶存储启动(dòng)重大违法强制退市。

　　二是依法支(zhī)持适格投资者及(jí)时有效(xiào)地(dì)追究违规上市公(gōng)司及其相关(guān)中介(jiè)机构等责任主体的(de)民(mín)事赔偿(cháng)责任。民(mín)事责任是资(zī)本市场(chǎng)法律责任体(tǐ)系的重要组成部分，是对违法行为进行立体(tǐ)式追责的(de)重要一(yī)环，也是(shì)提高资本市场违法(fǎ)违规(guī)成(chéng)本的重要举措(cuò)。我会将进一步畅通投资者权利救济渠(qú)道，维护投资者合法权(quán)益(yì)，督促市场(chǎng)参与各方归位尽责(zé)，形成资本(běn)市场良好生态(tài)。

　　三(sān)是对于为(wèi)上市公司提供保荐、承(chéng)销(xiāo)服务(wù)的(de)证券公(gōng)司(sī)、出具审计报告(gào)的或者(zhě)法律意(yì)见(jiàn)书(shū)的证券服务机构等违规主体实(shí)施(shī)精准打击(jī)。如(rú)果相关中介机(jī)构故(gù)意参(cān)与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司法机关(guān)处理(lǐ)；如果相关中介机构(gòu)主要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会将(jiāng)按照过责(zé)相(xiāng)当的法治理念，综合考虑违法程度、案件情(qíng)况(kuàng)、执法效率(lǜ)、赔偿投资者损(sǔn)失意愿(yuàn)和能力等因素，依(yī)法妥善处理(lǐ)，让(ràng)中(zhōng)介机构(gòu)为其未勤勉尽责的执业行为付出代(dài)价。

　　四是关于中介(jiè)机构(gòu)的责任人员。证券公司、会计师(shī)事务(wù)所(suǒ)、律师(shī)事务(wù)所等(děng)中(zhōng)介机构从业人(rén)员的道(dào)德水(shuǐ)准、专业能(néng)力、合规风险意识(shí)和(hé)廉洁从业水平等，是(shì)保障证券服务(wù)质量的(de)重要因素。如果在欺诈发行、财务造假等案件中发(fā)现(xiàn)相关中(zhōng)介机(jī)构(gòu)责任人员(yuán)存在违法违(wéi)规行为(wèi)，将依法(fǎ)依规(guī)予以(yǐ)严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存储欺诈发(fā)行案严重损害投(tóu)资(zī)者合法权益(yì)，目前在(zài)投资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法》等(děng)法律法规规(guī)定了(le)包括(kuò)协(xié)商(shāng)和解、纠纷(fēn)调(diào)解、先(xiān)行赔(péi)付、责令回购、行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)、单独诉讼、示范判(pàn)决、代表人诉讼等一系(xì)列投资者赔(péi)偿救济制度。这(zhè)些制度各有优势，对于个案(àn)中(zhōng)采用何种方式(shì)，需综合考(kǎo)虑不(bù)同投资者赔(péi)偿救济制度的(de)适用条件、投(tóu)资者(zhě)获赔的充分性和(hé)有(yǒu)效性、赔付责任(rèn)主体的(de)意愿和能力(lì)等因素，目标都是有效保护(hù)投资者(zhě)、惩戒和震(zhèn)慑违(wéi)法(fǎ)行为人。

　　对于(yú)泽达(dá)易盛案(àn)，上海金融法院(yuàn)已经收到泽达易盛普通代(dài)表人诉(sù)讼起(qǐ)诉材(cái)料，中证中(zhōng)小(xiǎo)投(tóu)资者服(fú)务(wù)中心发布公告(gào)，表(biǎo)示(shì)密切关注(zhù)泽(zé)达易盛普通代表人诉(sù)讼进展(zhǎn)，如上海金(jīn)融(róng)法院受理(lǐ)并(bìng)裁定适用普通(tōng)代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼，将依法(fǎ)接受投资者特别(bié)授权(quán)，申请参加该(gāi)案并转换特(tè)别代(dài)表人诉(sù)讼(sòng)。特别代表人诉(sù)讼制度具(jù)有“默示加入(rù)、明示(shì)退(tuì)出”的特征，能够(gòu)一(yī)揽子解决泽达易(yì)盛(shèng)案的民(mín)事(shì)赔偿问题，适格(gé)投资(zī)者的(de)合法权(quán)益(yì)可以在(zài)诉讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对(duì)于(yú)紫晶存(cún)储(chǔ)案，中(zhōng)信建投证券股份(fèn)有限(xiàn)公司作为紫晶存(cún)储申(shēn)请首次公开发行股票的保荐机构和主承销商，与其他(tā)中介(jiè)机(jī)构正在主动筹备投资者赔偿事宜(yí)，拟共同出(chū)资10亿元(yuán)设立(lì)先行赔付专项(xiàng)基金（上述金额为公司初步估算(suàn)结(jié)果，基(jī)金规模将根据(jù)最终(zhōng)计算的适(shì)格(gé)投资者损失赔付金额进行调整），用于(yú)先行赔(péi)付适格投资者(zhě)的投资损失。先行赔付可(kě)以高效、快捷地(dì)解决紫(zǐ)晶存(cún)储案的民事赔偿问题，适格投资者可(kě)以(yǐ)积极参与(yǔ)先行赔(péi)付(fù)程序直(zhí)接获赔，以维护自身合(hé)法权益。

　　3.中信(xìn)建投证券(quàn)股份有限公司披露的公告中提出向(xiàng)证监(jiān)会提交证券期货(huò)行政执法(fǎ)当事人(rén)承(chéng)诺申(shēn)请，证监会将如(rú)何处理？

　　答：2019年修订的(de)《证券法》新增了证券领域行(xíng)政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制度（以下简称(chēng)当事人(rén)承诺制度(dù)）。当事人承诺制度是(shì)指国务(wù)院证券监(jiān)督管理机构对(duì)涉嫌证券(quàn)期(qī)货违法的单位或者个人进行调查期间，被调查的当事人承诺(nuò)纠正涉(shè)嫌违法行(xíng)为、赔(péi)偿有关投资者损失(shī)、消除(chú)损害或(huò)者不良影响并经(jīng)国(guó)务院证券监(jiān)督(dū)管理机构认(rèn)可，当(dāng)事人(rén)履行承诺后国(guó)务院证券监督(dū)管理机构终(zhōng)止案件调查的行(xíng)政执法(fǎ)方式(shì)。相关法律法规明确规定(dìng)了当事(shì)人承诺制度的基本(běn)流程、适(shì)用(yòng)范围、监(jiān)督制约机制等。

　　根据《证(zhèng)券(quàn)期(qī)货行政执法当事人承诺制度实(shí)施办法》等规定(dìng)，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功能，承诺金数(shù)额(é)的确定需要综合(hé)考虑当事人(rén)因(yīn)涉嫌违法行为可能获(huò)得的收益或者(zhě)避免的损失、当事人涉(shè)嫌(xián)违法行为(wèi)依法可能被处以(yǐ)罚款(kuǎn)和(hé)没收违法所(suǒ)得的金额(é)，以及投资(zī)者因当事人(rén)涉嫌违法行为所遭受的损失(shī)等诸(zhū)多因(yīn)素。承诺金数(shù)额通(tōng)常(cháng)高于罚没款(kuǎn)数(shù)额，且可用(yòng)于获利指数计算公式 获利指数和现值指数一样吗赔偿投资(zī)者损(sǔn)失(shī)，在(zài)证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事人承诺这一(yī)程(chéng)序中，既可以实(shí)现对申(shēn)请人的精(jīng)准(zhǔn)打(dǎ)击(jī)，也可以有效(xiào)便捷地(dì)补偿投资(zī)者的(de)损(sǔn)失。因此，当事人承诺(nuò)制度可以(yǐ)一并解决案件相关的行(xíng)政(zhèng)处(chù)理(lǐ)与民事赔(péi)偿问题，有(yǒu)效提高执法(获利指数计算公式 获利指数和现值指数一样吗fǎ)效能，达(dá)到行(xíng)政追责与(yǔ)民事追责(zé)相统一的(de)效果。

　　对(duì)于中(zhōng)信建投证(zhèng)券股份有限公(gōng)司向我(wǒ)会(huì)提交(jiāo)当事(shì)人承诺申请，我会将依据(jù)《证券法》《证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺制度(dù)实施办法(fǎ)》《证券期货行(xíng)政执(zhí)法当事(shì)人(rén)承诺制度实施规定》等规(guī)定，依法依规决定是(shì)否受(shòu)理。

　　4.对于(yú)泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储所涉的证券公司、会计师(shī)事(shì)务所、律师事务所等中(zhōng)介机构及其责任人(rén)员(yuán)，下一(yī)步将如何处(chù)理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对(duì)泽达易盛和紫晶(jīng)存储所(suǒ)涉中介机构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达(dá)易盛案中，东兴证(zhèng)券(quàn)股份有限公司、天(tiān)健会计师事务所(suǒ)、北京市康达律师事务所等(děng)中介机构因涉嫌在相关执(zhí)业过程中(zhōng)未勤勉尽(jǐn)责(zé)，近(jìn)日(rì)已被我会(huì)立案。在紫晶存储案(àn)中(zhōng)，我会对中信建投证券股份有限公(gōng)司、容诚(chéng)会(huì)计师(shī)事务所(suǒ)、致同(tóng)会计师(shī)事务所(suǒ)、广东恒(héng)益律师(shī)事务所(suǒ)等中介机构启动了(le)相(xiāng)关(guān)调查工作，后续(xù)将根据其(qí)在相关执业行为中的勤(qín)勉(miǎn)尽(jǐn)责情况，结合(hé)其主动先行(xíng)赔付以及申请证券期货(huò)行政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人承诺等(děng)情形，依(yī)法进行下一步处理。需要指出的是，我们将(jiāng)关(guān)注(zhù)相关中介机构有关责任人员在上述(shù)案件中的执业行为，如(rú)果发(fā)现有关责任人员存(cún)在违(wéi)法(fǎ)违规(guī)行为，将依法(fǎ)依规(guī)予以严处。

　　证券公(gōng)司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律(lǜ)师(shī)事务所等中介机(jī)构是(shì)保障(zhàng)资本市场高质量发展的重要力量(liàng)，中介(jiè)机(jī)构及其从业(yè)人员应当严格遵守法律法规和职业道德(dé)要求(qiú)，勤(qín)勉尽责(zé)、诚实守获利指数计算公式 获利指数和现值指数一样吗信、廉洁自律、公平竞争，自觉营(yíng)造(zào)和维护风清气(qì)正的企业文(wén)化和行(xíng)业文(wén)化，珍(zhēn)视行(xíng)业(yè)声(shēng)誉。

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