科(kē)创板首批退市公司，正式确(què)认(rèn)！

　　4月21日晚间，*ST紫晶(jīng)和*ST泽达分别(bié)发(fā)布公告称，其收到证监(jiān)会下发(fā)的(de)《行政处(chù)罚决定书》，将被(bèi)实施重大违法强制(zhì)退市(shì)，

　　与(yǔ)此同时，上交所也对两公司下发拟终(zhōng)止公司(sī)股票(piào)上市的(de)事先告知(zhī)书，两家公司的股票自4月24日开市起停牌。

　　4月(yuè)21日晚(wǎn)间，上海金融(róng)法院消息(xī)显示，其(qí)收到12名投资者共同起诉泽(zé)达易盛、林应等(děng)证券(quàn)虚假陈述责任纠纷的申请，保荐(jiàn)券商(shāng)东(dōng)兴(xīng)证券及(jí)两名保代、天健(jiàn)会计(jì)师事务所、康达律(lǜ)师事务(wù)所均在(zài)被(bèi)起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行(xíng)+信披(pī)违法违规

　　*ST紫晶被罚3669万(wàn)早鸟票什么意思 早鸟票是最便宜的吗>

　　首先来看*ST紫晶(jīng)方(fāng)面的(de)问题：

　　证监会行政(zhèng)处(chù)罚决定(dìng)书(shū)显示，紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)存在欺诈发(fā)行(xíng)的问题。紫晶(jīng)存储于(yú)2019年4月(yuè)3日披露招(zhāo)股书申报稿，同年10月获科创(chuàng)板上市(shì)委审议同(tóng)意(yì)发行上(shàng)市，2020年3月在科创板上市。

　　经(jīng)查，紫晶存(cún)储(chǔ)《招(zhāo)股说(shuō)明书》通过虚构销售合(hé)同、伪造物(wù)流单(dān)据和验收(shōu)单据入账(zhàng)、安排资金回(huí)款(kuǎn)、提前确认收入等方式虚增(zēng)营(yíng)业收入、利润。其中(zhōng)，2017年(nián)-2019年上(shàng)半(bàn)年分别(bié)虚(xū)增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占(zhàn)当(dāng)年利润总(zǒng)额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时(shí)，紫晶存储(chǔ)《招股说(shuō)明(míng)书》未按(àn)规(guī)定披露的2016年(nián)末、2017年(nián)末以及2019年上半(bàn)年(nián)末对外担保余额分(fēn)别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万(wàn)元。截至招(zhāo)股说(shuō)明(míng)书签署日(rì)，未按规定披露对外担保余额合(hé)计13,500.12万元。

　　在(zài)上市后，紫晶(jīng)存(cún)储继续(xù)通过前述财务(wù)造假方式虚增(zēng)营业(yè)收入、利润。2019年(nián)虚增利润14529.07万元，占当期报告记(jì)载的利润总额绝对值的94.55％；2020年虚(xū)增(zēng)利润16902.36万元(yuán)，占当期(qī)报(bào)告记(jì)载的利润总额绝(jué)对值的150.21％。另外，2019年-2020年报(bào)中仍(réng)存在未按(àn)规(guī)定(dìng)披(pī)露对外担(dān)保的问题。

　　最终(zhōng)，证监(jiān)会(huì)对紫晶存储责令改正，给予警告，并处以3668.52万元(yuán)罚款，对实控(kòng)人(rén)郑穆、罗铁威分别处(chù)以2164.26万(wàn)元、1803.55万元罚(fá)款。此外，郑穆被采取终身市(shì)场(chǎng)禁入(rù)措(cuò)施，罗铁威(wēi)被处(chù)10年(nián)市场(chǎng)禁(jìn)入措施，其他(tā)相关(guān)负(fù)责人也(yě)被处以罚款、5年(nián)市场禁入等(děng)。

　　欺诈(zhà)发行被罚超(chāo)8亿

　　实控人、财(cái)务总监终身市(shì)场禁入

　　泽达(dá)易盛方(fāng)面，行政处(chù)罚决(jué)定书显示，其(qí)于(yú)2019年6月披露招股书申报(bào)稿，2020年6月(yuè)在科创板上市。

　　经查明，泽达易盛在(zài)公告的证券(quàn)发行(xíng)文件中(zhōng)隐(yǐn)瞒重要事实、编造重大虚假内容，2016年-2019年累计虚增营(yíng)业收(shōu)入34229.63万元，虚增(zēng)利润(rùn)18673.53万元，且(qiě)未如实披露关(guān)联交易、股权代持情(qíng)况等(děng)。

　　在(zài)上市后，泽达易盛及其全资子(zi)公司浙江金淳、杭州畅鸿(hóng)签订虚(xū)假合同、开展虚(xū)假(jiǎ)业(yè)务，2020年(nián)虚增利润8246.92万元，占当期报告记载的利润总额(é)的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占当期报告记载(zài)的利润总额的56.23％。此(cǐ)外，泽(zé)达易盛还存在虚增在建工(gōng)程(chéng)等问(wèn)题。

　　值得关注的是(shì)，对于欺诈发行部(bù)分，证(zhèng)监会对泽(zé)达易盛(shèng)处以非(fēi)法所募集资金金额20％的处罚，罚款金额高达8.1亿元；紫晶存储则被罚款(kuǎn)非法募集资金的3％，罚款金(jīn)额(é)3068.52万元。

　　合并其他违法事实计(jì)算，证监会最终对泽达易盛处以8.6亿元(yuán)罚(fá)款，对实控人、时任董事(shì)长、总经理林(lín)应(yīng)处以3800万元罚款，时任董(dǒng)事、副(fù)总(zǒng)经(jīng)理、财务总监、董(dǒng)事会秘书应岚被罚1300万元，二人(rén)均被(bèi)采取终身市场(chǎng)禁(jìn)入。

　　颇为(wèi)诡异(yì)的是，在4月21日市场(chǎng)全面大跌的行情下(xià)，两家(jiā)公司均有不同(tóng)幅度的上(shàng)涨。*ST泽达(dá)股价(jià)大涨(zhǎng)6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年(nián)9月30日，*ST泽达A股(gǔ)股东总(zǒng)户数为6538户，户均(jūn)持(chí)股市(shì)值(zhí)14.62万元；*ST紫晶A股股(gǔ)东总户(hù)数(shù)为12352户，户均(jūn)持股(gǔ)市值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽达已(yǐ)被提起诉讼

　　中(zhōng)介机构一(yī)同被诉(sù)

　　行政处罚“靴子落地”，两家公司(sī)也进入到停(tíng)牌及被终(zhōng)止上市的阶段。

　　4月21日盘后(hòu)，*ST泽达、*ST紫晶(jīng)双(shuāng)双发(fā)布公告称，公司(sī)触(chù)及(jí)《上海(hǎi)证券(quàn)交易所科(kē)创板股票上市规则》第(dì)12.2.2条第（一）项规定的重(zhòng)大违法(fǎ)行为，将被实施(shī)重大违法强制退市。公司股票自2023年4月24日（星期(qī)一(yī)）开市起停牌。

　　4月21日(rì)，两家公司均收到上交所下(xià)发的拟终止公(gōng)司股票上市的(de)事先告(gào)知书。在收到终止上市告知书后，两(liǎng)家公司可以根据(jù)规定申请听(tīng)证，提(tí)出陈述和(hé)申辩。交(jiāo)易所由上市委员会就是否终止(zhǐ)公(gōng)司股票上(shàng)市事(shì)宜进行审(shěn)议，并根据(jù)上市委员会的审核意见(jiàn)作出(chū)是否终(zhōng)止(zhǐ)公(gōng)司(sī)股票上(shàng)市(shì)的决定(dìng)。

　　根(gēn)据(jù)相关(guān)规定，若股票被(bèi)终止上(shàng)市，自(zì)交易所公(gōng)告对股票作(zuò)出(chū)终(zhōng)止上市(shì)的(de)决定之(zhī)日后5 个(gè)交易日届满的下一交(jiāo)易(yì)日起，相关公司股票复牌(pái)并进入退(tuì)市整理期，并(bìng)在股票简称前冠以“退(tuì)市”标识，退市整理期的(de)交易期限为(wèi)15 个交易日。交(jiāo)易所将(jiāng)在退市整(zhěng)理期届(jiè)满后5个(gè)交易日内对股票予(yǔ)以摘牌，股票最终(zhōng)终止(zhǐ)上市(shì)。

　　另外，4月21日晚间，上海金融(róng)法(fǎ)院官(guān)微(wēi)发(fā)布(bù)消息显(xiǎn)示，其已于当日(rì)收到12名投资(zī)者(zhě)共同起诉泽(zé)达(dá)易盛等证券虚假(jiǎ)陈述责任纠纷的申(shēn)请。起诉(sù)投(tóu)资者同时(shí)申请适用普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼程序审理案件。上海金融法院称(chēng)，其将依法(fǎ)审(shěn)查，及时公布(bù)进(jìn)展情况。

　　值得关注的是，在投资者提起的诉(sù)讼中，被(bèi)告除了泽达(dá)易盛及实控人、董监高等，中介机构东(dōng)兴证(zhèng)券(quàn)及两(liǎng)名保(bǎo)代（胡晓莉、陶晨亮）、天(tiān)健(jiàn)会计师事务所、康达律师事务所也均(jūn)在被起诉之列。

　　3月31日晚(wǎn)间，东兴证券曾发布公告称(chēng)，因在执行泽达易(yì)盛首(shǒu)次(cì)公开发行股票并在科创(chuàng)板上(shàng)市(shì)项(xiàng)目中，涉嫌保(bǎo)荐(jiàn)、承销及(jí)持(chí)续督导等(děng)业务未(wèi)勤(qín)勉尽责(zé)，证监会(huì)决定对其(qí)公(gōng)司立案。

　　4月21日，中(zhōng)证(zhèng)中(zhōng)小投资者服务(wù)中心公告称，关注到上海金融法(fǎ)院收(shōu)到12名投资者共同(tóng)起(qǐ)诉泽(zé)达(dá)易(yì)盛等证券虚假陈述(shù)责(zé)任纠(jiū)纷的申请，起诉投资者同时申请适(shì)用(yòng)普通代表(biǎo)人诉讼程序审(shěn)理案(àn)件。泽(zé)达易盛是科创板(bǎn)首批被(bèi)中(zhōng)国证监会立案调(diào)查公司(sī)，根据《行政处罚(fá)决定书》，公司构成(chéng)欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)。

　　投(tóu)服(fú)中(zhōng)心将密切关(guān)注诉讼进展，如(rú)上海(hǎi)金融(róng)法院后续受理并裁定适用普(pǔ)通(tōng)代表人(rén)诉讼，发布普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)权利登记公告，拟相关法律法规公开征集并接受(shòu)50名以上(shàng)（含50名）投资者(zhě)特(tè)别授(shòu)权，申请参加普(pǔ)通代表人诉(sù)讼并申请转换(huàn)特(tè)别(bié)代(dài)表人诉讼。