科(kē)创板首批(pī)退(tuì)市公司(sī)，正式确认(rèn)！

　　4月21日(rì)晚间，*ST紫晶和(hé)*ST泽达(dá)分别发布公告称，其收到证(zhèng)监(jiān)会(huì)下发的《行政处罚决定书》，将被实(shí)施重大违法强(qiáng)制(zhì)退市，

　　与此(cǐ)同时(shí)，上交所也对两公司(sī)下发拟(nǐ)终(zhōng)止公司股票上(shàng)市的(de)事(shì)先(xiān)告知(zhī)书(shū)，两家(jiā)公(gōng)司的股票自4月24日开市起停牌。

　　4月21日晚间，上(shàng)海金融法院消息显(xiǎn)示(shì)，其收到12名投资者(zhě)共(gòng)同起诉泽达易盛、林应等证(zhèng)券虚假陈(chén)述责任纠(jiū)纷(fēn)的申请，保荐券商东兴(xīng)证券及两名保代、天健会计师事(shì)务所、康达律师事务(wù)所均在被起(qǐ)诉(sù)名单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披违法违规

　　*ST紫晶被罚(fá)3669万

　　首先(xiān)来(lái)看*ST紫晶方面的问题：

　　证监会行(xíng)政处罚决定书显(xiǎn)示，紫晶(jīng)存储存在(zài)欺诈(zhà)发行的问题(tí)。紫晶存储于2019年4月3日披露招股书申(shēn)报稿，同年10月获科创板上市(shì)委审议同(tóng)意(yì)发行上市，2020年3月在科创板上市。

　　经查，紫晶存储《招(zhāo)股说明(míng)书》通过(guò)虚构销售合(hé)同、伪造物流(liú)单据和验收单据入账、安(ān)排资金回款、提前确(què)认收入等方(fāng)式(shì)虚增营业收入、利润(rùn)。其中，2017年-2019年(nián)上(shàng)半年分别虚增利润21,62.71万(wàn)元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利(lì)润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫(zǐ)晶存(cún)储《招股说明书(shū)》未(wèi)按规定披露的2016年末、2017年(nián)末以(yǐ)及2019年上半年末对外担保余(yú)额分别为1,000万元(yuán)、1,000万(wàn)元、7,500.12万元(yuán)。截至招股说明书签(qiān)署日，未按规定披(pī)露对外担保余(yú)额合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫(zǐ)晶存储继续通过前述财(cái)务造假(jiǎ)方式(shì)虚增营业收入、利润。2019年虚(xū)增(zēng)利润(rùn)14529.07万元，占当期报告记载(zài)的利润总额绝对值的(de)94.55％；2020年虚增利(lì)润16902.36万元，占当期报告记载的利润总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未按规定披露(lù)对外担保的问题(tí)。

　　最终，证监会对紫晶存(cún)储(chǔ)责令改正(zhèng)，给予警告(gào)，并处(chù)以(yǐ)3668.52万元罚款(kuǎn)，对实控人郑(zhèng)穆、罗铁威分别(bié)处(chù)以2164.26万(wàn)元、1803.55万元罚款。此外，郑(zhèng)穆被(bèi)采取终身市场禁入措施，罗(luó)铁威被处10年市场禁(jìn)入措施，其他相关负责人也被处(chù)以罚款(kuǎn)、5年市(shì)场禁入(rù)等(děng)。

　　欺诈(zhà)发(fā)行被罚超8亿

　　实控人、财务总监终身市场禁(jìn)入

　　泽(zé)达易盛方面(miàn)，行政处罚决定书(shū)显示，其于2019年6月披露招股书(shū)申报(bào)稿(gǎo)，2020年6月在科创板上市(shì)。

　　经查明，泽达易盛在公(gōng)告(gào)的证券(quàn)发行文件(jiàn)中(zhōng)隐瞒重要事实、编(biān)造重大虚假(jiǎ)内容，2016年(nián)-2019年累(lèi)计虚增营业收入34229.63万元，虚(xū)增利润18673.53万元，且未如实披露关(guān)联交易、股(gǔ)权代持情况等。

　　在上市(shì)后，泽达易盛(shèng)及其全资子公(gōng)司浙(zhè)江(jiāng)金淳、杭州畅鸿签订虚假合同、开(kāi)展(zhǎn)虚(xū)假业务(wù)，2020年虚增(zēng)利(lì)润8246.92万元，占当期报告记载的(de)利润(rùn)总(zǒng)额(é)的88.97％；2021年虚(xū)增利润(rùn)2665.78万元，占(zhàn)当期(qī)报告记载的(de)利润总额的56.23％。此外，泽达(dá)易盛还存在虚增在建工(gōng)程等问题(tí)。

　　值得关注的是，对(duì)于欺诈发行部分，证监会对泽达易(yì)盛处(chù)以非法所募集(jí)资金(jīn)金额20％的处(chù)罚(fá)，罚(fá)款(kuǎn)金额(é)高达8.1亿元；紫晶存储则被(bèi)罚款非(fēi)法募集资金的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并其(qí)他违法事实(shí)计算，证监会最终对泽(zé)达(dá)易(yì)盛(shèng)处以8.6亿元罚(fá)款，对实(shí)控(kòng)人、时(shí)任董事长、总(zǒng)经理林应处以3800万(wàn)元罚款，时任董事、副总经理、财务总(zǒng)监、董事会秘书应岚(lán)被罚1300万(wàn)元，二人均被采取终身(shēn)市场禁入。

　　颇(pǒ)为诡(guǐ)异的是(shì)，在4月21日市场全(quán)面(miàn)大跌的行情下，两家公(gōng)司均有不(bù)同幅度的上(shàng)涨。*ST泽达股(gǔ)价(jià)大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元(yuán)/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股东总(zǒng)户数为(wèi)6538户，户(hù)均持股市值14.62万(wàn)元；*ST紫晶A股股东总户(hù)数为12352户，户均持(chí)股(gǔ)市值10.36万元(yuán)。

　　*ST泽(zé)达已被提(tí)起(qǐ)诉讼(sòng)

　　中介(jiè)机(jī)构一同被诉

　　行政处罚“靴子落地”，两家公(gōng)司也进入(rù)到停(tíng)牌及被终止上市的阶段。