金(jīn)融界(jiè)4月21日消息 证(zhèng)监会有(yǒu)关(guān)部门(mén)负责(zé)人就泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首批欺诈(zhà)发(fā)行案件(jiàn)答记(jì)者问(wèn)。证监(jiān)会有关部门负(fù)责人表示(shì)，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害(hài)广大投资者(zhě)合法权(quán)益，危(wēi)及市场秩序(xù)和金(jīn)融(róng)安全。

　　中办、国办《关(guān)于依法从严打击证券违法(fǎ)活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪案(àn)件，立(lì)体化打(dǎ)击证券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落(luò)实(shí)党(dǎng)中央(yāng)国务院对资本(běn)市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强力震慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案(àn)系(xì)科创(chuàng)板首批欺诈发(fā)行案件(jiàn)，社会影响广泛(fàn)。作为监管机构(gòu)，如何推(tuī)动对上述发(fā)行人(rén)、控股(gǔ)股东、实际控制人、中介机(jī)构及其责(zé)任人员等相关责任主体(tǐ)进行(xíng)立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本(běn)市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合法权(quán)益，危及市场(chǎng)秩序和金融安全(quán)。中办、国办《关(guān)于依法从严打击证券(quàn)违法活(huó)动的意见》强调坚(jiān)持“零(líng)容忍”要(yào)求，依(yī)法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券(quàn)违法(fǎ)活(huó)动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务(wù)院对资(zī)本(běn)市场违法犯罪行为“零(líng)容(róng)忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于(yú)证券发(fā)行人及相关控股股东、实(shí)际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在上述两案的(de)行政(zhèng)责任(rèn)方面，我会(huì)依法向泽达易盛（天津）科技股份有限公司(sī)（以下(xià)简称(chēng)泽达易盛(shèng)）和广东紫(zǐ)晶信息存储技术股份有限(xiàn)公司（以下简称紫晶存储）及相关责任人作(zuò)出行政处罚和市场(chǎng)禁入决定，分别对泽(zé)达易盛、紫晶存储及相关责任(rèn)人员(yuán)进行行政处(chù)罚，并对(duì)部分责任(rèn)人员采(cǎi)取(qǔ)证(zhèng)券市(shì)场(chǎng)禁入措施。同时，我会(huì)加(jiā)强与(yǔ)公安机关的沟通(tōng)协调，对涉嫌(xián)刑事(shì)犯罪(zuì)的当(dāng)事(shì)人(rén)依法(fǎ)及时移送(sòng)公安(ān)机关处理，推动案件刑事追责相关工作。另外，根据《上海证券交易(yì)所科(kē)创板股票上市规则》的(de)规定(dìng)，上海证(zhèng)券交易所将依法对泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储(chǔ)启(qǐ)动重大违法强制退市(shì)。

　　二是依(yī)法支持适格投(tóu)资者(zhě)及时有效(xiào)地追究违(wéi)规上市公司及其相关(guān)中介机构等责任主体(tǐ)的民事赔偿责任。民事责任是(shì)资本市场法律责(zé)任体系(xì)的(de)重要组成部(bù)分，是对违法行(xíng)为(wèi)进(jìn)行(xíng)立体(tǐ)式追责的重(zhòng)要一环，也是提高(gāo)资(zī)本市(shì)场违(wéi)法违规成本的(de)重要(yào)举措。我会将进一步畅(chàng)通投资者(zhě)权利救(jiù)济渠道，维护投资者合(hé)法权益，督促市(shì)场参与各(gè)方归(guī)位尽责(zé)，形成资本市场(chǎng)良(liáng)好生态。

　　三是对(duì)于为上(shàng)市公司提供保荐、承销服务的证券(quàn)公司、出具审计报告的或者法律(lǜ)意见书的证券服(fú)务(wù)机构等违规主体(tǐ)实(shí)施(shī)精(jīng)准打击。如果相关中(zhōng)介机构故意参(cān)与造(zào)假，情(qíng)节恶劣，坚决严惩，从重处(chù)罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送司法(fǎ)机关处理；如果相(xiāng)关中介(jiè)机构(gòu)主要涉(shè)嫌执(zhí)业(yè)未勤勉尽责的情形，我会(huì)将按照过(guò)责相当(dāng)的(de)法(fǎ)治理念，综合考(kǎo)虑违(wéi)法程度、案件(jiàn)情况(kuàng)、执(zhí)法(fǎ)效率、赔(péi)偿投资者损失意(yì)愿和能力等因素，依法妥善处(chù)理，让中(zhōng)介机构为其(qí)未勤勉尽责(zé)的执业行(xíng)为付出代价。

　　四(sì)是关(guān)于中介机(jī)构(gòu)的责任人员。证券(quàn)公司(sī)、会计(jì)师(shī)事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)从业人员的道德水准、专业能力(lì)、合规(guī)风险意识和(hé)廉洁从业水平等(děng)，是(shì)保障证券服(fú)务质量的重(zhòng)要因素(sù)。如(rú)果在欺诈发行、财务造假(jiǎ)等案件(jiàn)中发现相关中(zhōng)介机(jī)构责任人(rén)员存(cún)在违法违规行为，将依法依规予以严(yán)处。

　　2.泽达(dá)易(yì)盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)欺诈发行案严重(zhòng)损害(hài)投资者合法权益(yì)，目前(qián)在(zài)投(tóu)资者(zhě)保护方(fāng)面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼(sòng)法》等法律(lǜ)法(fǎ)规规定(dìng)了包括协商(shāng)和解、纠(jiū)纷调解、先行赔付、责令回(huí)购(gòu)、行(xíng)政执法当事人承诺、单(dān)独诉(sù)讼、示(shì)范(fàn)判决、代表人(rén)诉讼(sòng)等一系列投资者赔偿(cháng)救济制(zhì)度。这些制度各有优势(shì)，对于(yú)个案中采用何种方式，需综合考虑不同投资者赔偿(cháng)救(jiù)济制度的适用条件(jiàn)、投资者获赔(péi)的充分性(xìng)和有效性、赔付责任主(zhǔ)体(tǐ)的意愿和能(néng)力等因素(sù)，目标(biāo)都是有效保护(hù)投资者、惩戒和震慑违法行为(wèi)人(rén)。

　　对于泽(zé)达易盛案，上(shàng)海金融法院已经收到泽达易盛普通代表人(rén)诉讼(sòng)起诉(sù)材(cái)料(liào)，中(zhōng)证(zhèng)中(zhōng)小(xiǎo)投资者服务中(zhōng)心发布公告(gào)，表示密切(qiè)关注(zhù)泽达(dá)易盛普通代(dài)表人诉讼进展(zhǎn)，如上(shàng)海金融(róng)法院受理并(bìng)裁定适用普通代表人诉讼(sòng)，将依法接受投资(zī)者(zhě)特(tè)别授权，申(shēn)请参加该案并转换特别代表人(rén)诉讼(sòng)。特别(bié)代(dài)表人诉讼(sòng)制度(dù)具有“默示加入、明示退出”的特征，能够(gòu)一揽子解决泽(zé)达易盛案的(de)民事(shì)赔偿问题，适(shì)格投资者的(de)合法权(quán)益可以在诉讼(sòng)程序中得到保护。

　　对(duì)于紫晶存储案(àn)，中信建投证(zhèng)券股份(fèn)有限公司(sī)作为(wèi)紫晶存储申(shēn)请首次公开发行股票的保荐机构和主(zhǔ)承(chéng)销(xiāo)商，与其他中介机构正在主动筹备(bèi)投资者赔偿事(shì)宜(yí)，拟共同出资(zī)10亿元设立(lì)先(xiān)行赔付专项基金（上(shàng)述金额(é)为公司初步(bù)估算结果，基金(jīn)规(guī)模(mó)将(jiāng)根据最终计算(suàn)的适格投资者损失赔付金额进(jìn)行调整），用(yòng)于先行赔付适格投(tóu)资者(zhě)的投(tóu)资损失。先行赔付可以高(gāo)效、快捷地(dì)解决(jué)紫晶存(cún)储案的民事(shì)赔(péi)偿(cháng)问题，适格投资者可以积极参与先行赔付(fù)程序直(zhí)接(jiē)获赔，以维护自身合(hé)法权益(yì)。

　　3.中信(xìn)建投证(zhèng)券股份有限公司(sī)披露的公告中提出(chū)向(xiàng)证监会(huì)提交证券(quàn)期(qī)货行(xíng)政执法当事人承诺申大清道光元年是哪一年，道光元年是哪一年到哪一年请，证(zhèng)监(jiān)会将如(rú)何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券(quàn)法》新增(zēng)了证券领域(yù)行(xíng)政执法当事(shì)人承诺制(zhì)度（以下简(jiǎn)称(chēng)当(dāng)事人承(chéng)诺制度）。当事人承诺制度是指(zhǐ)国务院证券监督管理机构对涉(shè)嫌证券期货违法(fǎ)的单(dān)位或者个人进行(xíng)调查期间，被调查的当事人承诺纠(jiū)正(zhèng)涉嫌违法(fǎ)行为、赔(péi)偿有关投资者损失、消除损害(hài)或者不良影响并经(jīng)国(guó)务院证(zhèng)券(quàn)监督管理机构认(rèn)可，当事人履行承诺后国务院证券监督管理机构终止(zhǐ)案件调查的行政执法方式。相关法律法规明确规定了当(dāng)事人承诺制度的(de)基(jī)本流程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度实(shí)施办法》等规定，承诺金(jīn)兼具(jù)惩戒和赔偿(cháng)功能(néng)，承诺金数额的确定需要(yào)综(zōng)合考虑当事人因涉嫌违(wéi)法行为(wèi)可能(néng)获得的(de)收益或者避免(miǎn)的损失(shī)、当事人涉嫌违法行为依法(fǎ)可能被处以罚款和没收(shōu)违法所得的金额(é)，以及投资者因当事人涉嫌违法行为(wèi)所遭(zāo)受的损(sǔn)失等诸多因素。承诺金数额通常高于罚没款数额，且可用于赔偿投(tóu)资(zī)者损失，在(zài)证券期货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺这一程序(xù)中，既可以实现(xiàn)对申请(qǐng)人(rén)的精准打击(jī)，也(yě)可以(yǐ)有效(xiào)便捷地补偿投资(zī)者的损失(shī)。因此，当(dāng)事人(rén)承诺制度可以一并解决(jué)案件相关(guān)的行政处理与民事赔(péi)偿问(wèn)题，有效提高执法效能，达到行政追责与(yǔ)民事(shì)追(zhuī)责相统一(yī)的效果。

　　对于中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司向我会提交(jiāo)当事人承(chéng)诺申请，我(wǒ)会将依(yī)据《证券法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人承诺制度实施办(bàn)法》《证(zhèng)券期(qī)货行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事人(rén)承诺(nuò)制度实施规定》等规定(dìng)，依法(fǎ)依规决定是否受理。

　　4.对(duì)于泽达(dá)易盛、紫晶存储所涉(shè)的证券公司(sī)、会计师事务(wù)所、律师事务所等中介机(jī)构及(jí)其责(zé)任人员，下一步将如何处理？大清道光元年是哪一年，道光元年是哪一年到哪一年ng>

　　答(dá)：前(qián)期，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求(qiú)，对(duì)泽达(dá)易盛和紫晶存储所(suǒ)涉中介机构开(kāi)展(zhǎn)“一案双查(chá)”。在泽达易(yì)盛案中，东兴证券股(gǔ)份有限公司(sī)、天健会计师事务所、北京(jīng)市康达律(lǜ)师事务所等(děng)中介机构因(yīn)涉嫌(xián)在相关执业过程中(zhōng)未勤勉尽责，近日(rì)已(yǐ)被我会立案。在紫晶(jīng)存储(chǔ)案中(zhōng)，我会对中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公(gōng)司(sī)、容诚会计师事(shì)务所、致(zhì)同(tóng)会计师事(shì)务所、广东恒(héng)益律师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)启动了相关调查工作，后续将(jiāng)根(gēn)据(jù)其在相(xiāng)关执(zhí)业行为中的勤勉尽责情(qíng)况，结合其主动先行赔付以及申请证券期货行政执法当(dāng)事人承诺等情形(xíng)，依法进行(xíng)下一步处(chù)理。需要指出的是，我(wǒ)们(men)将关注相(xiāng)关中介机构有(yǒu)关责任(rèn)人员在(zài)上述案件中的执业行(xíng)为，如果(guǒ)发现(xiàn)有关责任人(rén)员存在违法(fǎ)违(wéi)规行为，将依法依规予以严处。

　　证券公(gōng)司、会计师(shī)事务(wù)所(suǒ)、律师事务(wù)所等中介机构是保障资(zī)本(běn)市场(chǎng)高质量发(fā)展的重(zhòng)要(yào)力量，中介机(jī)构及其从业人员应当严格遵守法律法规(guī)和(hé)职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁(jié)自律(lǜ)、公平竞争，自觉营造和(hé)维护风清气正(zhèng)的(de)企业文(wén)化和行业文化(huà)，珍视行业(yè)声誉。