金融界(jiè)4月(yuè)21日(rì)消息(xī) 证监会有关部门(mén)负责人(rén)就泽达易盛(shèng)案、紫晶存储(chǔ)案系科(kē)创板首批欺诈发行案(àn)件答记(jì)者问。<再婚的家庭一般过得好不好，再婚的家庭一般过得好不好生活/font>证监会(huì)有关部门(mén)负责人表(biǎo)示，欺诈发(fā)行、财务造假等资(zī)本(běn)市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者合法权(quán)益，危(wēi)及市(shì)场秩序和(hé)金融安全。

　　中办、国(guó)办《关于依法从(cóng)严打击证券违法活动的(de)意见(jiàn)》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券违(wéi)法(fǎ)活(huó)动。我会坚(jiān)决贯(guàn)彻(chè)落实党(dǎng)中央国(guó)务院对资本市场违法犯(fàn)罪行(xíng)为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为(wèi)实行行政、民(mín)事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科(kē)创板首批欺诈发行(xíng)案件(jiàn)，社会(huì)影(yǐng)响广泛。作为(wèi)监管机(jī)构，如何推动对(duì)上述(shù)发行(xíng)人、控股(gǔ)股东、实(shí)际控(kòng)制人(rén)、中介机(jī)构及其责任人员等相关责任主体进行立体(tǐ)化(huà)追(zhuī)责？

　　答：欺(qī)诈发行、财(cái)务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严(yán)重损(sǔn)害(hài)广大投资者(zhě)合法(fǎ)权益，危及市场秩序和金(jīn)融安全。中办、国(guó)办《关于依法从(cóng)严打击证券违法活动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券违(wéi)法(fǎ)活(huó)动。我会坚(jiān)决(jué)贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资本市场(chǎng)违法(fǎ)犯(fàn)罪行为“零容(róng)忍”要求，推动(dòng)对欺诈(zhà)发行等违(wéi)法犯(fàn)罪行为实(shí)行(xíng)行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力(lì)震慑。具体而言：

　　一是对于(yú)证(zhèng)券发行人(rén)及(jí)相关控股股东、实(shí)际(jì)控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在上述(shù)两(liǎng)案的行政责(zé)任方面，我(wǒ)会依法(fǎ)向泽(zé)达易(yì)盛(shèng)（天(tiān)津(jīn)）科技股份有限公司（以下(xià)简(jiǎn)称泽达易盛）和(hé)广东紫晶信息存(cún)储(chǔ)技术股份有(yǒu)限公司（以(yǐ)下简称紫晶存储）及相(xiāng)关责(zé)任人作出(chū)行政(zhèng)处罚和市(shì)场禁入决定，分别对泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储及相关(guān)责任人(rén)员进行行政处罚，并对部分(fēn)责任人员(yuán)采取证(zhèng)券市场禁入(rù)措施。同(tóng)时，我会加强与公(gōng)安机关的沟通(tōng)协调，对涉嫌刑(xíng)事(shì)犯罪的当事人依(yī)法(fǎ)及时移送公安机关处理，推动案件刑事追责相关工作。另外，根(gēn)据《上海证券交易所科创板股票上市规则》的规定，上(shàng)海证券交(jiāo)易所(suǒ)将依法对(duì)泽达易盛、紫晶存储启动(dòng)重(zhòng)大(dà)违法强(qiáng)制退市。

　　二是(shì)依法支持适格投资者及时有效地追究违规上(shàng)市(shì)公司及其相(xiāng)关中介机构等责任主体的民(mín)事赔偿(cháng)责任(rèn)。民事(shì)责任是(shì)资(zī)本(běn)市场法律(lǜ)责任体系的重要组成(chéng)部分，是对违法行为进行立体(tǐ)式追(zhuī)责的重要一环，也是提高资本(běn)市(shì)场(chǎng)违法违规成本的重要(yào)举措(cuò)。我会将进一步畅(chàng)通(tōng)投资者权(quán)利救济(jì)渠道(dào)，维护投(tóu)资者合(hé)法权益，督促市(shì)场参与各(gè)方归位尽(jǐn)责，形(xíng)成资本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对(duì)于为(wèi)上(shàng)市公司提供保荐(jiàn)、承(chéng)销服务的证券(quàn)公(gōng)司、出具审计报告(gào)的或者法律意见(jiàn)书的证券(quàn)服务机构等违(wéi)规主体实施精准打(dǎ)击。如(rú)果相(xiāng)关中(zhōng)介机构故意参(cān)与造假，情节恶劣(liè)，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯(fàn)罪的(de)，移送司(sī)法机(jī)关处理；如果相关中(zhōng)介(jiè)机构主(zhǔ)要涉嫌执业未(wèi)勤勉尽责的(de)情形，我会将按照过责相(xiāng)当的法治理(lǐ)念，综合考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔偿(cháng)投资者损(sǔn)失(shī)意(yì)愿(yuàn)和能(néng)力等因素，依法妥善处(chù)理，让(ràng)中(zhōng)介机构为其未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的执(zhí)业(yè)行为付出代价。

　　四是关于中介机构的责任(rèn)人(rén)员(yuán)。证券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所等中介机构从业(yè)人员的道德(dé)水准、专业能力、合规风险意识和廉洁从(cóng)业水平(píng)等，是保障证券(quàn)服务质量的(de)重要因素(sù)。如(rú)果在欺(qī)诈发行、财务造假(jiǎ)等(děng)案件中发现相关(guān)中(zhōng)介机(jī)构责(zé)任人员存(cún)在违法(fǎ)违规行为，将依法(fǎ)依(yī)规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)欺诈发行案严重损害投资(zī)者(zhě)合法(fǎ)权益(yì)，目前在投资(zī)者保(bǎo)护(hù)方面有哪些安排？

　　答(dá)：《证(zhèng)券(再婚的家庭一般过得好不好，再婚的家庭一般过得好不好生活quàn)法(fǎ)》《民事诉讼法(fǎ)》等法律法规规定了包括协商和解、纠纷调解、先(xiān)行(xíng)赔付、责令回(huí)购、行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺(nuò)、单(dān)独诉讼、示(shì)范判决(jué)、代表(biǎo)人诉讼等一系列(liè)投资者(zhě)赔(péi)偿救济制(zhì)度。这些制度各有优(yōu)势，对(duì)于个(gè)案(àn)中(zhōng)采用何种(zhǒng)方式，需(xū)综合考虑不同投资者赔(péi)偿(cháng)救济制度(dù)的适用条件(jiàn)、投资者获赔的充(chōng)分性和有效性、赔付责任(rèn)主体的(de)意愿和能力等因素，目标都是有效保护投资(zī)者、惩戒和震慑违法行为(wèi)人。

　　对于泽达易盛案，上海金融(róng)法院已经收到泽(zé)达(dá)易盛普通代表人诉(sù)讼起诉(sù)材料，中(zhōng)证中小投资者服务中心(xīn)发(fā)布(bù)公告，表示密切关注泽达易盛(shèng)普(pǔ)通代表人诉(sù)讼进展，如上(shàng)海金融法院受理(lǐ)并裁定适用普通代表人(rén)诉讼，将依(yī)法(fǎ)接受投(tóu)资者特(tè)别授权(quán)，申请(qǐng)参加该案并转换特别代表人诉(sù)讼。特别代(dài)表(biǎo)人诉讼制度具有“默示(shì)加入、明示退(tuì)出”的特征，能(néng)够(gòu)一揽子解决(jué)泽达易盛案的民事赔偿问题(tí)，适格投资者的合(hé)法权益可以在(zài)诉讼程序(xù)中得(dé)到保护。

　　对于(yú)紫(zǐ)晶(jīng)存储案，中(zhōng)信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司作为紫晶存(cún)储申请(qǐng)首次(cì)公开发(fā)行股(gǔ)票的保荐机构和主承(chéng)销商，与其他中介机构正在主动筹备投资者赔偿(cháng)事宜，拟共同出资10亿元设(shè)立先行(xíng)赔付专项(xiàng)基(jī)金（上述金额为(wèi)公司初步(bù)估算结果，基金(jīn)规(guī)模将根据最终计(jì)算的适(shì)格(gé)投资者损失赔付金额进行调整），用于先行赔付适格投资者(zhě)的(de)投资损失。先(xiān)行赔付可(kě)以高效、快(kuài)捷(jié)地解决紫晶(jīng)存储案的民事赔(péi)偿问题，适格投(tóu)资者可以积(jī)极参与先行赔付(fù)程序直接获赔(péi)，以(yǐ)维护(hù)自(zì)身合法权益。

　　3.中信建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司披露的(de)公告中提出向(xiàng)证(zhèng)监会提交证券期货行政执法当事人(rén)承诺(nuò)申请，证监会将如(rú)何(hé)处理？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法》新增了证券领域行政(zhèng)执法当事人承诺制度（以下(xià)简称当(dāng)事人(rén)承诺制度）。当(dāng)事人承诺制度(dù)是指国(guó)务院证券(quàn)监督管理(lǐ)机构对涉(shè)嫌证券(quàn)期货违法的单位或者个人(rén)进行(xíng)调查期(qī)间(jiān)，被调查的当事人承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有关投资者(zhě)损失、消除损害或者(zhě)不良(liáng)影响并经国务院证(zhèng)券监督(dū)管理机构认可，当(dāng)事(shì)人履行(xíng)承(chéng)诺后国务院(yuàn)证券(quàn)监(jiān)督(dū)管(guǎn)理机构终止(zhǐ)案件调查的行政执(zhí)法方式(shì)。相关法律法规明(míng)确规定了当事人承诺制(zhì)度的基(jī)本流程、适用范围、监督制约机(jī)制等。

　　根(gēn)据《证券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺(nuò)制度实(shí)施办法》等规(guī)定，承诺(nuò)金兼具惩戒(jiè)和赔偿功能，承诺金数额的确定需要(yào)综合考虑当事人因涉嫌违法(fǎ)行为可能获得(dé)的(de)收益或者避免的(de)损失、当事(shì)人涉嫌(xián)违法行为依法可能被处以(yǐ)罚款和(hé)没收(shōu)违法所得的金额，以及投(tóu)资者因当事人涉嫌违法行为(wèi)所遭受的损失等诸多因素。承诺金数(shù)额通常高(gāo)于罚没款(kuǎn)数额，且可用于赔(péi)偿(cháng)投资(zī)者损失，在证券期货行政执法当事人承(chéng)诺这一程序(xù)中，既可(kě)以实现对申请人(rén)的精准打击，也可(kě)以有效便捷地补(bǔ)偿(cháng)投资者的损(sǔn)失。因此，当事(shì)人承诺制度(dù)可以一并解决案件相关的(de)行政处理与民事(shì)赔偿问题，有效提高执法效能(néng)，达(dá)到行政追(zhuī)责(zé)与(yǔ)民事追(zhuī)责(zé)相统一的(de)效果。

　　对于中信建(jiàn)投证券(quàn)股份有限公司向我会提交当事人承诺申请(qǐng)，我会(huì)将依据(jù)《证券(quàn)法》《证(zhèng)券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实(shí)施办(bàn)法》《证券期(qī)货(huò)行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺制度(dù)实(shí)施(shī)规定》等规定，依法依规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽(zé)达易(yì)盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储所涉的证(zhèng)券公司、会(huì)计师事务所、律师事(shì)务所等(děng)中介机构及其(qí)责任人员，下一步将如(rú)何处理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍(rěn)”要求(qiú)，对泽(zé)达易盛和紫晶存(cún)储所涉中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)开(kāi)展“一案双查”。在泽达易盛案(àn)中，东兴(xīng)证券股份有限(xiàn)公司(sī)、天健会(huì)计师事务所、北京市康达律(lǜ)师事务所等中介机构因涉嫌在相关执业过程(chéng)中未(wèi)勤勉(miǎn)尽责，近日已被(bèi)我会立(lì)案。在紫(zǐ)晶(jīng)存储案中，我(wǒ)会对(duì)中信(xìn)建(jiàn)投(tóu)证(zhèng)券股(gǔ)份有限(xiàn)公司、容(róng)诚(chéng)会(huì)计师事务所、致同(tóng)会计师事(shì)务所、广(guǎng)东恒益律师事务所等(děng)中介机(jī)构启动了相关调查(chá)工作(zuò)，后续(xù)将(jiāng)根据其在(zài)相关执业行(xíng)为(wèi)中的勤勉尽(jǐn)责情况，结合其主动(dòng)先(xiān)行赔付(fù)以及申请证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺等(děng)情形(xíng)，依法进(jìn)行下一步处理。需(xū)要指出的是，我(wǒ)们将关注相关(guān)中(zhōng)介机构(gòu)有关责任人员在上述案件(jiàn)中的(de)执业行为，如果发(fā)现有关(guān)责任人员存在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　证(zhèng)券(quàn)公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构是保(bǎo)障(zhàng)资本市场高(gāo)质量发展的重要力(lì)量，中介机构及其从业人员(yuán)应当严格遵守法律法(fǎ)规(guī)和职业道德要求(qiú)，勤(qín)勉尽责、诚实(shí)守信(xìn)、廉洁自律、公平(píng)竞争(zhēng)，自觉营(yíng)造和维护风清气正(zhèng)的企业文化和行业文(wén)化，珍视行(xíng)业声誉。