金(jīn)融界(jiè)4月21日(rì)消息 证监会有关(guān)部(bù)门负责人就泽达易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案(àn)系科创板首(shǒu)批欺诈发(fā)行案件答记(jì)者问(wèn)。证(zhèng)监会有关部(bù)门负(fù)责(zé)人表示(shì)，欺(qī)诈发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合法权益(yì)，危及市(shì)场秩序(xù)和(hé)金融安全。

　　中办、国办《关(guān)于(yú)依法从严打击证券违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零(líng)容(róng)忍”要(yào)求，依法严厉查处证(zhèng)券违(wéi)法犯(fàn)罪案件(jiàn)，立(lì)体化打击证券违法(fǎ)活动。我(wǒ)会坚决贯(guàn)彻(chè)落实党中央国(guó)务(wù)院对资(zī)本市场违法犯(fàn)罪(zuì)行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈(zhà)发行(xíng)等违法犯罪行(xíng)为实行行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强力(lì)震慑。

　　具(jù)体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批欺诈发(fā)行案件，社会(huì)影响广泛。作为(wèi)监管机(jī)构(gòu)，如(rú)何(hé)推(tuī)动对上述(shù)发行(xíng)人(rén)、控股股东、实际(jì)控制人、中介机构及其责任人员等相(xiāng)关(guān)责任主体进行立(lì)体化追责(zé)？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投(tóu)资者合法权(quán)益，危及市场秩(zhì)序和金融安全。中(zhōng)办、国办《关于依法从严打击证券违法(fǎ)活(huó)动(dòng)的(de)意见》强(qiáng)调坚持(chí)“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处(chù)证券(quàn)违法犯罪案(àn)件，立(lì)体化(huà)打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资(zī)本(běn)市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为实行(xíng)行(xíng)政(zhèng)、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强(qiáng)力震慑(shè)。具体而言：

　　一(yī)是对于证券发行(xíng)人(rén)及相关控股股(gǔ)东(dōng)、实际(jì)控制(zhì)人等“首(shǒu)恶”坚(jiān)决严惩，全方位追责。如在(zài)上(shàng)述两案的行政责任(rèn)方面，我会依法(fǎ)向泽达易盛(shèng)（天(tiān)津）科技股份有限公司(sī)（以下简(jiǎn)称泽达易盛(shèng)）和广(guǎng)东紫(zǐ)晶信息存储(chǔ)技术(shù)股(gǔ)份有限公司(sī)（以下简称紫晶存储）及相关责任人作(zuò)出(chū)行政处罚和市场禁入决定(dìng)，分别对(duì)泽达易盛、紫晶存储及相关责任张柏芝第三胎和谁生的，张柏芝第三胎和谁生的是谢贤吗人(rén)员进(jìn)行行政处罚(fá)，并对部分责任人员采取证(zhèng)券(quàn)市场禁入措(cuò)施。同时，我会加强与公安(ān)机关的沟(gōu)通协调，对(duì)涉嫌刑事犯(fàn)罪的当事人(rén)依法及时(shí)移送公(gōng)安机(jī)关处理，推动案(àn)件(jiàn)刑事追(zhuī)责(zé)相关工作。另外，根据《上海证券交易(yì)所科创板股票(piào)上市(shì)规则》的规定，上(shàng)海(hǎi)证券(quàn)交易(yì)所(suǒ)将依法对泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储启动重大违法强制退市。

　　二是(shì)依法支持适格投资者(zhě)及时有效地追究(jiū)违规上市公司及其相关中(zhōng)介(jiè)机构等(děng)责任主体(tǐ)的民事赔偿(cháng)责任(rèn)。民事(shì)责任是(shì)资(zī)本市场(chǎng)法律责任(rèn)体系的重(zhòng)要组(zǔ)成部分，是对违法行为进行立体式追(zhuī)责的(de)重要(yào)一环，也是提高资本(běn)市场违法违规成本(běn)的重要举措(cuò)。我会将(jiāng)进一步(bù)畅通投资者权利救济渠道，维护投资(zī)者合法权益，督促市场参与各方(fāng)归(guī)位尽(jǐn)责，形成(chéng)资本市场良好生态。

　　三是对于(yú)为上(shàng)市(shì)公(gōng)司提供保荐(jiàn)、承销(xiāo)服务的证券(quàn)公司、出(chū)具(jù)审计报告(gào)的或者法律意见书的证券服(fú)务机(jī)构等违规主体实施(shī)精准打击。如果相(xiāng)关中介机构故意参与(yǔ)造(zào)假，情(qíng)节恶劣，坚决严惩，从重(zhòng)处(chù)罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送司法机关(guān)处理；如(rú)果相关中介机构(gòu)主要(yào)涉嫌执(zhí)业(yè)未勤勉尽责(zé)的情形(xíng)，我(wǒ)会将按照过责相当的(de)法(fǎ)治理念，综合考(kǎo)虑违法程度、案件(jiàn)情况、执(zhí)法效(xiào)率、赔偿投资者损失意愿和能力等因(yīn)素，依法妥善处理，让中介机(jī)构(gòu)为其未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的执业行为(wèi)付出代价。

　　四是(shì)关于中介机构的(de)责任人员。证券公(gōng)司、会计师(shī)事务所、律师事务所等中介机构从业(yè)人(rén)员(yuán)的道(dào)德水准、专业(yè)能力、合规风险意(yì)识(shí)和廉洁从业(yè)水平等，是(shì)保障证券服务质(zhì)量的(de)重(zhòng)要(yào)因素。如果(guǒ)在欺诈发行、财务造假(jiǎ)等案件(jiàn)中发现(xiàn)相(xiāng)关中介机构责任(rèn)人员存在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达张柏芝第三胎和谁生的，张柏芝第三胎和谁生的是谢贤吗易盛、紫晶存储(chǔ)欺(qī)诈(zhà)发行案严重损害投资者合(hé)法(fǎ)权益，目(mù)前(qián)在投资(zī)者保护方面有哪(nǎ)些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律(lǜ)法(fǎ)规(guī)规(guī)定了包括协商(shāng)和解(jiě)、纠纷调解、先行赔(péi)付、责令回购、行政执法当事(shì)人承诺、单独(dú)诉(sù)讼、示范判决、代表(biǎo)人诉讼等一系列投资者赔偿救(jiù)济(jì)制(zhì)度。这些制度各(gè)有优(yōu)势，对于个案中采用何种方(fāng)式，需综合考虑不同投资者赔偿救济(jì)制度的适用条(tiáo)件、投(tóu)资者获赔的(de)充分性和有效性、赔付责任主体的意愿和能力(lì)等(děng)因素，目标都是(shì)有效保护(hù)投资者、惩(chéng)戒和震慑违法(fǎ)行(xíng)为人。

　　对于泽达(dá)易盛案，上(shàng)海金融法院已(yǐ)经收到(dào)泽达易盛普(pǔ)通代表人诉讼起(qǐ)诉材(cái)料，中证中小投资者服(fú)务(wù)中心发布公(gōng)告，表示密切关(guān)注泽达(dá)易盛普通代(dài)表人诉讼进展，如上海金融法院受理并裁(cái)定适用普通代表(biǎo)人诉讼，将依法接受(shòu)投资(zī)者特别授权(quán)，申请参加(jiā)该案(àn)并转换特别代表人诉讼。特别代表人诉讼制度具有(yǒu)“默(mò)示加入、明(míng)示退出(chū)”的特征，能够一揽子解决泽(zé)达易盛案的民事(shì)赔偿问题(tí)，适格投(tóu)资(zī)者的合法权益(yì)可(kě)以在诉讼程序中(zhōng)得到(dào)保(bǎo)护。

　　对(duì)于紫晶存储(chǔ)案，中信建投证券股份(fèn)有限(xiàn)公司作(zuò)为紫晶存储申请(qǐng)首次公开发行股(gǔ)票的保荐机构和主(zhǔ)承销商，与(yǔ)其(qí)他中介机构正在主动筹(chóu)备投资者赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资10亿元设立先(xiān)行(xíng)赔付专项基(jī)金（上(shàng)述金额(é)为(wèi)公(gōng)司初步估算结果，基(jī)金规(guī)模将根据最终计(jì)算的适格投资者损失赔付金额进行调(diào)整），用于先(xiān)行(xíng)赔付适格投资者的投(tóu)资损(sǔn)失。先行赔付(fù)可以高(gāo)效(xiào)、快捷(jié)地(dì)解决紫晶存(cún)储案的民事赔偿问题，适(shì)格投资者可以(yǐ)积极参与先行(xíng)赔付(fù)程序直接获(huò)赔，以(yǐ)维护自身合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司披露的公告(gào)中提出向证监会提交(jiāo)证券期货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)申请，证监(jiān)会(huì)将如何(hé)处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券(quàn)法》新(xīn)增了证(zhèng)券领域行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)制(zhì)度（以(yǐ)下简称当事人承诺制(zhì)度）。当(dāng)事人承(chéng)诺制度是指国(guó)务(wù)院证券监督管理机构对涉嫌证券期货违法(fǎ)的(de)单位或者个人进行(xíng)调(diào)查期(qī)间，被调查的(de)当事人承诺(nuò)纠正涉(shè)嫌(xián)违法行为(wèi)、赔偿有关投资者损(sǔn)失、消除损害或者(zhě)不良影响并经(jīng)国(guó)务院证券监(jiān)督管理机构认可，当事人履行承诺后国务院(yuàn)证券(quàn)监(jiān)督管理机构(gòu)终(zhōng)止案件(jiàn)调(diào)查的行政(zhèng)执法(fǎ)方式。相关法(fǎ)律法规明确规定了当事人承诺制(zhì)度的基(jī)本流程、适用(yòng)范(fàn)围、监(jiān)督制约机制(zhì)等(děng)。

　　根据《证券期货行政执法当(dāng)事人承诺制度(dù)实施办法》等规定，承诺金兼具(jù)惩戒和赔偿(cháng)功能，承诺金数额的确定(dìng)需要(yào)综(zōng)合考虑当(dāng)事人因涉嫌违法行为可能获(huò)得的(de)收益或者避免的损(sǔn)失(shī)、当事人涉嫌违法行为依法(fǎ)可能被(bèi)处(chù)以罚款和(hé)没收(shōu)违法所得的金额，以及(jí)投资者因当事(shì)人涉嫌(xián)违(wéi)法行为所遭受的损失等诸多因素。承诺金数额通(tōng)常高于罚没款数额，且(qiě)可(kě)用于(yú)赔偿(cháng)投资者(zhě)损失，在(zài)证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承诺这(zhè)一(yī)程序(xù)中，既可以实(shí)现(xiàn)对申请(qǐng)人的精准(zhǔn)打击，也可以(yǐ)有效便捷地(dì)补偿(cháng)投资(zī)者的损失(shī)。因此(cǐ)，当(dāng)事人承诺制度可以一(yī)并解决案件相关的行政处(chù)理与民(mín)事赔偿问题，有效提高执法效(xiào)能，达到(dào)行政追责与民事追责相(xiāng)统一的效果(guǒ)。

　　对于(yú)中信建投(tóu)证券(quàn)股份有限公(gōng)司向我(wǒ)会提(tí)交当事(shì)人承诺申(shēn)请，我会将依据《证(zhèng)券法》《证券期货行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺制度实施(shī)办(bàn)法》《证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺制度实施规定》等(děng)规定，依法依规决(jué)定是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存(cún)储所涉的证券公(gōng)司、会(huì)计师事务所、律(lǜ)师事(shì)务所等中介(jiè)机(jī)构及其责任人员，下一步将(jiāng)如何(hé)处(chù)理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零(líng)容忍”要求，对(duì)泽(zé)达易盛和紫晶存(cún)储所涉中介机构开展“一案(àn)双查(chá)”。在(zài)泽达易(yì)盛(shèng)案中(zhōng)，东兴(xīng)证券股份(fèn)有(yǒu)限公(gōng)司、天健会计师事务所、北京市(shì)康达律师事务(wù)所等中介机构因涉嫌(xián)在(zài)相关执业过程中(zhōng)未勤勉尽(jǐn)责，近日已被我会立案(àn)。在紫(zǐ)晶存储案中，我会对中信建投证券(quàn)股份有限公司、容(róng)诚会计师事务(wù)所(suǒ)、致(zhì)同(tóng)会计师(shī)事务所(suǒ)、广东(dōng)恒(héng)益律师事(shì)务所等中(zhōng)介机构启动了相关调查工(gōng)作，后续将根据其在相关执业行为中的(de)勤勉尽(jǐn)责情(qíng)况，结(jié)合其主动先行赔付以及(jí)申请证券期货行政执法当事人(rén)承诺等(děng)情形，依法进行下一步处理。需要指出的是，我们将关注相关中(zhōng)介机构有关责任人(rén)员在上述案件(jiàn)中的执(zhí)业行(xíng)为(wèi)，如果(guǒ)发现有(yǒu)关责任人员存在违法违规行为，将依(yī)法(fǎ)依(yī)规予以严(yán)处。

　　证券公司、会(huì)计师事务所(suǒ)、律(lǜ)师(shī)事务所等中介机(jī)构是保障资(zī)本市场高质量发展(zhǎn)的(de)重要力(lì)量，中介机(jī)构(gòu)及其从业人(rén)员应当严格遵守法律(lǜ)法规和职业(yè)道德(dé)要(yào)求，勤勉尽(jǐn)责(zé)、诚实守信、廉洁自律、公(gōng)平竞争，自觉营造和维护风清气(qì)正的企业文化和(hé)行业文化，珍(zhēn)视行业声(shēng)誉。

未经允许不得转载：太仓网站建设,太仓网络公司,太仓网站制作,太仓网页设计,网站推广-昆山云度信息科技有限公司 张柏芝第三胎和谁生的，张柏芝第三胎和谁生的是谢贤吗