金(jīn)融界(jiè)4月(yuè)21日消息 证监会有关部门(mén)负责人就泽达易(yì)盛案(àn)、紫晶存储案(àn)系科(kē)创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈发行案件答(dá)记者问(wèn)五指毛桃土茯苓牛大力汤功效与作用，四种人不能吃牛大力。证监会有关部(bù)门负(fù)责人表(biǎo)示，欺诈发行、财务(wù)造假等(děng)资本市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者合法权(quán)益(yì)，危及市场秩序(xù)和金融安(ān)全。

　　中办、国办《关(guān)于依法(fǎ)从严打击证券违法活动的意见》强(qiáng)调坚(jiān)持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处(chù)证券违法犯罪(zuì)案件(jiàn)，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我(wǒ)会(huì)坚决贯彻(chè)落实党(dǎng)中(zhōng)央国(guó)务院对资(zī)本市(shì)场(chǎng)违(wéi)法犯罪行为(wèi)“零(líng)容忍”要求，推(tuī)动对(duì)欺诈(zhà)发(fā)行等(děng)违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存(cún)储案系科创(chuàng)板首批欺诈发(fā)行案件，社会影响广泛(fàn)。作为监管机(jī)构，如何推(tuī)动对上述发行人(rén)、控股股东(dōng)、实际控制人、中介机构(gòu)及其责(zé)任人员(yuán)等相关责任主体进行(xíng)立体(tǐ)化追(zhuī)责(zé)？

　　答：欺(qī)诈发(fā)行、财务造(zào)假等资本市(shì)场“毒(dú)瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法权益，危及市场秩序(xù)和金融安全(quán)。中办、国办《关于依法(fǎ)从(cóng)严打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动的意见》强调坚(jiān)持(chí)“零容(róng)忍”要求，依法严厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违(wéi)法(fǎ)活(huó)动。我(wǒ)会坚决贯(guàn)彻落(luò)实(shí)党(dǎng)中央国务院对资(zī)本(běn)市(shì)场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈(zhà)发行等违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力(lì)震(zhè五指毛桃土茯苓牛大力汤功效与作用，四种人不能吃牛大力n)慑(shè)。具体(tǐ)而言：

　　一(yī)是(shì)对于证券发行人及相关(guān)控股股东、实际控制(zhì)人等“首恶”坚决严惩，全(quán)方(fāng)位追责。如在上述两案的行政(zhèng)责(zé)任方面，我会依法向泽达易盛（天(tiān)津）科技股份有限公司（以下简称(chēng)泽达(dá)易(yì)盛）和广(guǎng)东紫(zǐ)晶信息存储技(jì)术股份有限(xiàn)公司（以下简称紫晶存储）及相关责任(rèn)人作出行政(zhèng)处罚和市场禁入决定，分别对泽达易盛、紫晶存(cún)储及相(xiāng)关责(zé)任人员(yuán)进行行政处罚，并(bìng)对部分责任人员(yuán)采(cǎi)取证券(quàn)市场禁(jìn)入措(cuò)施。同时，我会加强与公安机(jī)关的(de)沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的(de)当事人依(yī)法(fǎ)及(jí)时移送公(gōng)安机关(guān)处理(lǐ)，推(tuī)动案件刑事(shì)追责相关工作。另外，根据《上海证(zhèng)券交易所科创板股票上市规(guī)则》的规定，上海证券交易所将(jiāng)依法对泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)启动重大违法强(qiáng)制退市。

　　二是(shì)依法支持适格投资者及(jí)时有效(xiào)地追究违(wéi)规上市公司及其相关中介机构等(děng)责任主体的民事赔偿责任。民事责(zé)任是资本市场法律责任体系的(de)重要组成部分，是对违法行(xíng)为进(jìn)行立体式(shì)追责的重要一环，也是提高资本市场违法违规成本的重要举措。我会将进一步(bù)畅通(tōng)投资者权利救(jiù)济渠道，维护投资者合(hé)法权(quán)益，督促市(shì)场(chǎng)参(cān)与(yǔ)各方归位尽(jǐn)责，形成资本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对于为上市公司提供(gōng)保荐、承(chéng)销服务的证(zhèng)券公司、出具审计报告的(de)或者(zhě)法律(lǜ)意见书的证券服务机构(gòu)等(děng)违规主体实施精准打击。如果相关中介机(jī)构故意参与造(zào)假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯(fàn)罪的，移(yí)送(sòng)司法机(jī)关处理；如果相关中介机构(gòu)主要涉(shè)嫌执(zhí)业未勤勉尽责的情(qíng)形，我会将按照过责相当的法治理念，综合考虑违法(fǎ)程度、案件情(qíng)况、执法效(xiào)率(lǜ)、赔(péi)偿(cháng)投资者(zhě)损失意愿和(hé)能力等因素(sù)，依法妥善处理，让中介机(jī)构为其(qí)未勤勉尽责(zé)的执业(yè)行为付出代价。

　　四是关于中介(jiè)机构(gòu)的责任人(rén)员。证券(quàn)公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介机构从业人员(yuán)的道德水准(zhǔn)、专业能力、合规(guī)风(fēng)险意识(shí)和廉洁从业(yè)水平等，是保障证券服务质量的重要因素。如果在欺诈发行、财务(wù)造(zào)假(jiǎ)等案(àn)件中(zhōng)发现相关中介机构(gòu)责任(rèn)人员存在违法(fǎ)违(wéi)规行为，将依(yī)法依(yī)规予以严处。

　　2.泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存储欺诈发行案严重(zhòng)损害投资者(zhě)合法权益，目前在投资者(zhě)保护方(fāng)面(miàn)有哪(nǎ)些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等法律法(fǎ)规规定了包括(kuò)协(xié)商(shāng)和(hé)解(jiě)、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责令回购、行政执法当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺(nuò)、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一系列投资者赔偿(cháng)救济制度。这些制(zhì)度各有优势(shì)，对于个(gè)案(àn)中采(cǎi)用(yòng)何种方(fāng)式，需综合考虑(lǜ)不同投资者赔(péi)偿救济制度的适用条件、投资(zī)者获赔的充(chōng)分性和有(yǒu)效(xiào)性(xìng)、赔付责(zé)任主体(tǐ)的意愿(yuàn)和能力等因素，目标都(dōu)是(shì)有效保护投(tóu)资者(zhě)、惩戒和震慑违法行为人(rén)。

　　对于泽(zé)达易盛案，上海金融(róng)法(fǎ)院已(yǐ)经收到泽达(dá)易(yì)盛普(pǔ)通代表人诉讼起诉材(cái)料，中证(zhèng)中(zhōng)小投资者服(fú)务中心发布(bù)公告，表示密切关注泽达易盛(shèng)普通代表人诉讼进(jìn)展，如(rú)上(shàng)海金融(róng)法院受理并裁定(dìng)适用普通代表人诉讼，将(jiāng)依法接受投资者特别授权，申请(qǐng)参加该案并转换特(tè)别代表人诉讼。特(tè)别代表(biǎo)人诉讼制度具(jù)有“默示加入(rù)、明示退(tuì)出”的(de)特(tè)征，能够一揽子解决泽达易盛案(àn)的民事赔偿问(wèn)题，适格投资者(zhě)的合法权益可(kě)以在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶(jīng)存储案，中信建投证券股份(fèn)有限(xiàn)公司作为紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储申请首(shǒu)次公(gōng)开发行股票的(de)保荐机(jī)构(gòu)和(hé)主承销商，与(yǔ)其他中(zhōng)介机构(gòu)正在主动(dòng)筹备投资者赔偿事宜，拟共(gòng)同(tóng)出资10亿元设立先行(xíng)赔付专项基金（上(shàng)述金额为公司初(chū)步估算(suàn)结(jié)果，基金规模将(jiāng)根据最终计算的适格投资(zī)者(zhě)损失(shī)赔付金额进行调整），用于先行赔付适格投资者的投资损失。先行赔付可(kě)以(yǐ)高效、快捷地(dì)解决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投资者(zhě)可以积极参与先行赔付程(chéng)序直(zhí)接获(huò)赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司披露(lù)的公告(gào)中提出(chū)向证(zhèng)监会提(tí)交(jiāo)证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺申(shēn)请，证监会(huì)将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法》新增了证券领(lǐng)域行政(zhèng)执法当事(shì)人(rén)承(chéng)诺制度（以下简称当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制度）。当事人承诺制度是指(zhǐ)国务院证券(quàn)监(jiān)督管(guǎn)理机(jī)构对涉(shè)嫌证(zhèng)券期货违法的单(dān)位或者个人进(jìn)行调查(chá)期间，被调查(chá)的当事人承诺(nuò)纠正涉嫌违(wéi)法行为、赔偿有(yǒu)关投资者(zhě)损失、消除(chú)损害或者不良影响并经国务院证(zhèng)券监(jiān)督管理机构认可，当事人履行承诺后国务院证(zhèng)券监督管理机构终(zhōng)止(zhǐ)案件调查的行(xíng)政执法方式。相关法律(lǜ)法规明确规定了当事人承诺(nuò)制度的基本(běn)流(liú)程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券(quàn)期(qī)货行政执法当事人承诺制度实施办法(fǎ)》等规(guī)定，承诺金(jīn)兼具惩戒(jiè)和赔偿功能，承(chéng)诺金数(shù)额的确定需要(yào)综(zōng)合考虑当事(shì)人因涉(shè)嫌(xián)违法行(xíng)为可能获得的收(shōu)益(yì)或(huò)者避免的(de)损失、当事人涉嫌违法行为依法可能被(bèi)处以罚款和没收(shōu)违法所得的金额(é)，以及(jí)投资者因当事人涉嫌违法行为所遭受的损失等诸(zhū)多因素。承诺金数额通常高于罚没款数额，且(qiě)可(kě)用于赔偿投资者(zhě)损(sǔn)失，在证券期货行政执法当事人承诺这一程序中，既可(kě)以实现对申请人的精准打击，也可以(yǐ)有效便捷地补(bǔ)偿(cháng)投资(zī)者的损失。因此，当事(shì)人承诺制度可(kě)以一并(bìng)解决案件相关的行政处理与民(mín)事(shì)赔偿问题(tí)，有效提高执法效能，达到行(xíng)政追责(zé)与民事追责相统一的效果(guǒ)。

　　对(duì)于中信建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司向我会提交当事人(rén)承(chéng)诺申请，我会(huì)将依(yī)据《证券法》《证券(quàn)期货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺制度实施(shī)办法(fǎ)》《证券期货行政执(zhí)法(fǎ)当事人(rén)承诺(nuò)制度实施(shī)规定》等规定，依法依规决(jué)定是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)所涉(shè)的证券公司(sī)、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构(gòu)及其责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前(qián)期，我(wǒ)会贯(guàn)彻(chè)“零容忍”要(yào)求(qiú)，对泽达易(yì)盛和紫(zǐ)晶(jīng)存储所涉中介机构开(kāi)展“一案双(shuāng)查”。在(zài)泽达易盛案中，东兴证(zhèng)券股份(fèn)有(yǒu)限公司、天健会计师事务所(suǒ)、北京市康达律师事务所等中介机构(gòu)因涉嫌在相关(guān)执业过程中未勤勉尽责，近日已被我会立(lì)案。在紫晶存储案中，我会(huì)对中信建投(tóu)证券股份有限公司、容(róng)诚会计师事务(wù)所、致同(tóng)会计师(shī)事务所、广东恒(héng)益(yì)律师事(shì)务所等(děng)中介机构启动了相关调(diào)查工作，后续(xù)将根据(jù)其在相(xiāng)关执业(yè)行为(wèi)中的勤勉尽责情况，结合其主动先行赔付以及(jí)申请证券期货(huò)行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺等情形(xíng)，依法(fǎ)进行下一步(bù)处(chù)理。需要指出的是，我们将关注相关中介(jiè)机构有关责任人员在上述(shù)案件(jiàn)中的(de)执(zhí)业行为，如(rú)果发现(xiàn)有关责任(rèn)人员存在违法(fǎ)违规行为(wèi)，将依法依规予以严处。

　　证券公(gōng)司、会(huì)计师事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构是保障资(zī)本市(shì)场高(gāo)质量发展(zhǎn)的重要力量，中介机(jī)构及其(qí)从业(yè)人员应当(dāng)严格(gé)遵守法律法规(guī)和(hé)职业道德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉(lián)洁自律(lǜ)、公平(píng)竞争，自觉营造和维(wéi)护风清气正的企业文化和行业文化(huà)，珍视行(xíng)业(yè)声誉。

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