金融界(jiè)4月21日(rì)消(xiāo)息 证监会有关部门(mén)负(fù)责人(rén)就泽(zé)达易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)案(àn)系科创板首批欺(qī)诈发(fā)行案件答记者问(wèn)。成大事者必先苦其心志劳其筋骨什么意思，干大事者必先苦其心志劳其筋骨什么意思font>证(zhèng)监会有(yǒu)关部门负责人表(biǎo)示，欺诈(zhà)发行、财(cái)务造假等(děng)资(zī)本市(shì)场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者(zhě)合法权益(yì)，危及市场秩序和(hé)金融安全。

　　中办、国办(bàn)《关于依法从严打击证券违法活(huó)动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪案(àn)件(jiàn)，立体化(huà)打(dǎ)击证(zhèng)券违法活(huó)动(dòng)。我会坚决贯彻(chè)落(luò)实(shí)党中央(yāng)国务(wù)院对资本市场(chǎng)违法犯(fàn)罪行(xíng)为“零容忍(rěn)”要求，推(tuī)动对(duì)欺诈发行(xíng)等(děng)违法犯罪行(xíng)为实(shí)行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达(dá)易盛(shèng)案、紫(zǐ)晶存储(chǔ)案系科(kē)创板首批(pī)欺诈发(fā)行案件，社(shè)会影响广(guǎng)泛(fàn)。作为(wèi)监管机构，如(rú)何推(tuī)动对上述发行人、控股股东、实际控制人、中介(jiè)机(jī)构及其(qí)责任人员等相关责任主体进行立体化(huà)追责？

　　答(dá)：欺诈发行(xíng)、财(cái)务造(zào)假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广(guǎng)大投资(zī)者合(hé)法权益，危(wēi)及市(shì)场秩序和金融安(ān)全。中办、国办(bàn)《关于(yú)依法从严(yán)打击(jī)证(zhèng)券违法活(huó)动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求(qiú)，依(yī)法严厉查处证券违法犯罪案(àn)件，立体化打击证券(quàn)违法(fǎ)活(huó)动。我会坚决贯彻落实党中央(yāng)国务院对资本市场违法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零(líng)容忍”要求，推(tuī)动(dòng)对欺诈(zhà)发行等违(wéi)法(fǎ)犯罪行为实(shí)行行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形(xíng)成强(qiáng)力震慑。具体而(ér)言：

　　一是对(duì)于(yú)证(zhèng)券发行人及相关控(kòng)股股东、实(shí)际控制人(rén)等(děng)“首(shǒu)恶”坚决严惩，全方位追责(zé)。如在上述两(liǎng)案的(de)行政责(zé)任方面(miàn)，我会(huì)依法向泽(zé)达易盛（天(tiān)津）科(kē)技(jì)股份有限公司（以下简(jiǎn)称泽达易(yì)盛）和广东紫晶信息存(cún)储技术股份(fèn)有(yǒu)限公司(sī)（以下简称紫晶存储）及相(xiāng)关(guān)责任人作出行政处罚和市场禁入决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员(yuán)进行行政处罚，并对部分责任人员采取(qǔ)证券市场禁入措(cuò)施。同(tóng)时，我会(huì)加强(qiáng)与公(gōng)安机关(guān)的沟通协调，对涉嫌刑事(shì)犯(fàn)罪的当(dāng)事人依法及(jí)时(shí)移送公(gōng)安机关处理(lǐ)，推动案件刑事追责相关工作(zuò)成大事者必先苦其心志劳其筋骨什么意思，干大事者必先苦其心志劳其筋骨什么意思。另外，根据(jù)《上海证(zhèng)券(quàn)交(jiāo)易所科创板股票上(shàng)市规则》的(de)规定(dìng)，上海证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启(qǐ)动重(zhòng)大违法强制退市。

　　二是依法支持(chí)适格投资者及时有效地追究(jiū)违规上市公司(sī)及其(qí)相(xiāng)关中(zhōng)介机构等责(zé)任主(zhǔ)体的(de)民事赔偿责任。民事(shì)责任(rèn)是资本市(shì)场法律责任体系的重要(yào)组(zǔ)成部分，是对(duì)违法(fǎ)行为进行立体式(shì)追责的重(zhòng)要一环，也是提高资本(běn)市(shì)场违法违(wéi)规成(chéng)本(běn)的重要举措。我会将进(jìn)一步(bù)畅通投(tóu)资者权利救(jiù)济渠(qú)道，维护(hù)投资者合法权益，督促(cù)市场参与各方归位尽责，形成资(zī)本市场(chǎng)良好生态。

　　三是对于(yú)为上市公司提供保荐成大事者必先苦其心志劳其筋骨什么意思，干大事者必先苦其心志劳其筋骨什么意思、承(chéng)销服务的(de)证券公司(sī)、出具审计报告(gào)的或者(zhě)法律意(yì)见(jiàn)书(shū)的证券服(fú)务机(jī)构等违(wéi)规主(zhǔ)体(tǐ)实施精(jīng)准打(dǎ)击。如果相关中介机构故意(yì)参与造假，情节(jié)恶劣，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法机关处理(lǐ)；如果相关中(zhōng)介机(jī)构主要涉嫌执业未勤勉尽(jǐn)责(zé)的情形，我会将按(àn)照(zhào)过(guò)责相当的法治理(lǐ)念，综(zōng)合(hé)考虑违法程度、案件情况、执法(fǎ)效率、赔偿(cháng)投(tóu)资(zī)者损(sǔn)失意愿和(hé)能(néng)力等因素，依法妥善处理(lǐ)，让中介机构为其未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责(zé)的(de)执业行为(wèi)付出代价。

　　四(sì)是关于中介机构的责任人员。证(zhèng)券公司、会计师(shī)事务所、律师事务所等(děng)中(zhōng)介机构从业(yè)人员(yuán)的道德水准、专业能力、合规风险意识和廉洁(jié)从业水平等，是保障(zhàng)证券服务质量的重要因(yīn)素。如果在欺诈发(fā)行、财务造假等案(àn)件(jiàn)中发现相关中介(jiè)机构(gòu)责任人员存在违法违规(guī)行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储欺诈发行(xíng)案严(yán)重损害投(tóu)资者合法(fǎ)权益，目(mù)前(qián)在投(tóu)资者保护方面有(yǒu)哪些(xiē)安排(pái)？

　　答：《证券(quàn)法》《民事(shì)诉讼法》等法律法(fǎ)规(guī)规定了(le)包括协商(shāng)和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺、单独诉讼、示范判决、代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼等一(yī)系(xì)列投资者赔偿救(jiù)济(jì)制(zhì)度。这些(xiē)制(zhì)度各有优势，对于(yú)个案中采用何种方(fāng)式，需综合考虑不同投(tóu)资(zī)者(zhě)赔偿(cháng)救济制度的适用条件、投资者获(huò)赔的充分性和有效性(xìng)、赔付责任主(zhǔ)体的意愿(yuàn)和能力等因素，目(mù)标都是(shì)有(yǒu)效保护投资(zī)者、惩戒(jiè)和震慑违法(fǎ)行为人。

　　对于泽达易(yì)盛案，上(shàng)海金融(róng)法院已(yǐ)经收到(dào)泽达易盛普(pǔ)通代(dài)表人诉讼起(qǐ)诉材料，中证中小投资者服务中(zhōng)心发(fā)布公告，表示密切(qiè)关注泽达易盛普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)进展，如上海金融法(fǎ)院受(shòu)理并裁定适用普(pǔ)通代表人诉讼，将依法接受投(tóu)资者特(tè)别授(shòu)权，申请参加该案并转(zhuǎn)换(huàn)特别代表人诉讼。特别代表人(rén)诉讼制度具(jù)有(yǒu)“默示加入、明示退(tuì)出”的特征，能够(gòu)一(yī)揽子解决泽达易盛案的(de)民事赔偿问题，适格投资者(zhě)的合(hé)法权益可以在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中(zhōng)信建(jiàn)投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司(sī)作为(wèi)紫(zǐ)晶存储申(shēn)请首次公开发行股票的(de)保荐(jiàn)机构和(hé)主承销(xiāo)商，与其他中介机构(gòu)正在主动(dòng)筹(chóu)备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付(fù)专项基(jī)金(jīn)（上述(shù)金额为公(gōng)司初(chū)步估算结果，基金规模(mó)将根(gēn)据最终计算(suàn)的适格(gé)投(tóu)资(zī)者损失(shī)赔(péi)付(fù)金额进(jìn)行(xíng)调(diào)整），用于先行赔(péi)付适格投资者的投资损(sǔn)失。先(xiān)行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储(chǔ)案的民(mín)事赔(péi)偿(cháng)问题，适格投资者可以积极参与先(xiān)行(xíng)赔付程(chéng)序直接获(huò)赔，以维护自身合(hé)法(fǎ)权益。

　　3.中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司(sī)披(pī)露(lù)的公告中提出向证监会提(tí)交证券期货行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事(shì)人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证(zhèng)券(quàn)领域行政执(zhí)法当事人承诺制度（以下简(jiǎn)称当事(shì)人承(chéng)诺制度）。当事人承诺制(zhì)度是指国务院证券监督管理机构对涉嫌证券(quàn)期货违法的单位(wèi)或(huò)者个人进行调查期间(jiān)，被调查(chá)的(de)当事人(rén)承诺纠(jiū)正涉嫌违法行为、赔偿有关(guān)投资者损失、消除损害或者不良影响并经国务(wù)院证券监督(dū)管理(lǐ)机构(gòu)认可，当事人(rén)履(lǚ)行承诺(nuò)后国(guó)务院证券监(jiān)督管理机构终止案件调查的行政执法方式。相关法律法规(guī)明(míng)确规(guī)定了当事人承诺制(zhì)度的基本流程、适用范围、监督制约机(jī)制等。

　　根据《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制度实施(shī)办法》等规定(dìng)，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿(cháng)功能，承诺金数额的确定需(xū)要综合考(kǎo)虑当事(shì)人因(yīn)涉嫌违法行(xíng)为可能获得(dé)的收益(yì)或者避免(miǎn)的(de)损(sǔn)失、当(dāng)事人(rén)涉嫌违法行为依法可(kě)能被处以(yǐ)罚(fá)款和没收(shōu)违法所(suǒ)得的(de)金额，以及投(tóu)资者(zhě)因当事人涉(shè)嫌违(wéi)法(fǎ)行为所遭受的损失等诸多因素。承诺金(jīn)数额通常高于罚没(méi)款(kuǎn)数(shù)额，且(qiě)可用于赔偿投(tóu)资者损失，在(zài)证券期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺这一程序中，既可以(yǐ)实现对申(shēn)请(qǐng)人(rén)的精准(zhǔn)打击，也(yě)可以有效便捷地(dì)补偿投资者(zhě)的损失。因(yīn)此，当事(shì)人承诺制度可以一并解(jiě)决(jué)案件(jiàn)相关的行(xíng)政处理与民事赔偿问题(tí)，有(yǒu)效提高执法效(xiào)能，达到行(xíng)政追责与民事追责相统(tǒng)一的效果。

　　对于中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司向我(wǒ)会提(tí)交当事人(rén)承诺申(shēn)请，我会将(jiāng)依据《证(zhèng)券(quàn)法》《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实施办(bàn)法》《证券期(qī)货行政执(zhí)法当(dāng)事(shì)人承诺制度实施规定》等规定，依(yī)法(fǎ)依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储所涉的证券(quàn)公司、会计师(shī)事务所、律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构及其责任人员，下一步将如何处理？

　　答(dá)：前(qián)期，我会贯彻“零(líng)容忍(rěn)”要求，对泽达易盛(shèng)和紫晶(jīng)存储所涉中介机(jī)构(gòu)开(kāi)展(zhǎn)“一(yī)案双查”。在泽达易(yì)盛案中，东(dōng)兴证券股份有限(xiàn)公司、天健会计师事(shì)务(wù)所、北京市康达(dá)律师事务所等中介机构(gòu)因(yīn)涉嫌在相关执业过程(chéng)中未勤勉尽(jǐn)责(zé)，近日已被我会立案(àn)。在紫晶存储案(àn)中，我会(huì)对中信建投证券股份有限公司、容诚会计师事(shì)务(wù)所、致(zhì)同(tóng)会(huì)计师事务所、广东恒益(yì)律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构启动了(le)相关(guān)调查工(gōng)作，后(hòu)续将(jiāng)根据其在相(xiāng)关执业行为中的勤勉(miǎn)尽责情况，结合其主动先行赔付以及申请证券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承诺等情(qíng)形(xíng)，依(yī)法进行下(xià)一步(bù)处理。需要指出的是，我们将关(guān)注相关中介机构有关责任人员(yuán)在上述案件中的执业行为，如果(guǒ)发现有关(guān)责任人(rén)员存(cún)在违法(fǎ)违规行为(wèi)，将依法依规予(yǔ)以严处(chù)。

　　证券公司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师事务(wù)所等中介(jiè)机构是保障资本市场高(gāo)质量发(fā)展的重要(yào)力量，中介(jiè)机构及其从业人员应当严格遵守法律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉(lián)洁(jié)自(zì)律、公(gōng)平竞争，自觉营(yíng)造和维护(hù)风清(qīng)气(qì)正的企业文化和行业文化，珍(zhēn)视行业声誉。