科(kē)创板首批(pī)退市(shì)公司，正式确(què)认！

　　4月(yuè)21日晚(wǎn)间，*ST紫晶和(hé)*ST泽达分别发(fā)布公告称(chēng)，其(qí)收到证监会下(xià)发的(de)《行(xíng)政处罚决定(dìng)书》，将被实施重大违法强制(zhì)退市(shì)，

　　与此同时，上交所也(yě)对两公司下发拟(nǐ)终止(zhǐ)公(gōng)司股票上市的(de)事先告知(zhī)书，两家公司的(de)股(gǔ)票(piào)自(zì)4月24日(rì)开市起(qǐ)停牌。

　　4月21日晚(wǎn)间，上海(hǎi)金(jīn)融(róng)法院消息显示，其收到12名投(tóu)资者共(gòng)同(tóng)起诉泽达(dá)易盛、林应等(děng)证券(quàn)虚假陈述(shù)责任纠纷(fēn)的申(shēn)请，保荐券(quàn)商(shāng)东(dōng)兴证券及两(liǎng)名保(bǎo)代、天健会计师事务所、康达律师(shī)事务所均(jūn)在(zài)被起诉名单中(zhōng)。

　　来看(kàn)详情——

　　欺(qī)诈(zhà)发行+信披违法违规

　　*ST紫晶(jīng)被罚3669万

　　首(shǒu)先来看(kàn)*ST紫晶方面的问题：

　　证监会(huì)行政处罚决定(dìng)书显示，紫(zǐ)晶存储存在(zài)欺诈(zhà)发行的问(wèn)题。紫晶存储于2019年4月(yuè)3日披露招(zhāo)股书申报稿，同年(nián)10月(yuè)获科创板(bǎn)上市(shì)委审议同意发(fā)行上市，2020年3月在科创板上市。

　　经查，紫晶存储《招股说明(míng)书(shū)》通过(guò)虚(xū)构销售合(hé)同(tóng)、伪(wěi)造物流单据和验收(shōu)单据入账、安排资金回款、提前确认(rèn)收入等方式虚增营业收入、利润。其中，2017年(nián)-2019年上半年(nián)分别虚增(zēng)利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占(zhàn)当年利润总额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时(shí)，紫晶存储(chǔ)《招股说(shuō)明书》未按规定披露的2016年末、2017年末以及(jí)2019年上半年末(mò)对外担(dān)保余(yú)额分别为1,000万元、1,000万(wàn)元、7,500.12万元(yuán)。截至(zhì)招股(gǔ)说明书(shū)签署日，未(wèi)按规定披露对外担保余额合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶(jīng)存(cún)储继续通过前(qián)述(shù)财务造假方式虚增营业收入、利润。2019年虚增利润14529.07万元，占当期报告记(jì)载的利润总(zǒng)额绝对值的(de)94.55％；2020年虚增利润(rùn)16902.36万元，占当期报告记载的(de)利(lì)润总额(é)绝(jué)对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在(zài)未按规定(dìng)披(pī)露(lù)对外担(dān)保的问题。

　　最终(zhōng)，证(zhèng)监会对紫晶存储责(zé)令改正，给(gěi)予警告，并处以3668.52万元罚款，对实控人郑穆、罗铁威(wēi)分别处(chù)以2164.26万元、1803.55万元(yuán)罚款。此外，郑穆被(bèi)采(cǎi)取终身(shēn)市场(chǎng)禁入措施，罗铁威被处10年市场禁(jìn)入措(cuò)施，其他相关负责人也被(bèi)处(chù)以罚款、5年市场(chǎng)禁入等(děng)。

　　欺诈发行(xíng)被罚超8亿

　　实控(kòng)人、财务总监终(zhōng)身市场(chǎng)禁入

　　泽(zé)达易盛方面，行政处罚决定书显示，其于2019年(nián)6月披露招(zhāo)股书申报(bào)稿，2020年6月在科创板上市(shì)。

　　经(jīng)查明，泽达易盛在公告的证券发行文件(jiàn)中(zhōng)隐瞒重要事实、编(biān)造重大虚假内容(róng)，2016年(nián)-2019年累计虚增营业收(shōu)入34229.63万元(yuán)，虚增利润(rùn)18673.53万元，且未如实披露(lù)关联交易(yì)、股权代持情况等(děng)。

　　在上市后，泽达易盛及(jí)其全资子(zi)公司(sī)浙江金淳、杭州(zhōu)畅鸿签订虚假(jiǎ)合同、开展虚假业务，2020年(nián)虚(xū)增利润8246.92万元，占当期报告记载(zài)的利润(rùn)总额(é)的88.97％；2021年虚增利(lì)润(rùn)2665.78万(wàn)元(yuán)，占当期报告记载的(de)利润总(zǒng)额的56.23％。此外，泽达(dá)易(yì)盛还存在虚增在建工程等问题(tí)。

　　值得关注(zhù)的是，对于(yú)欺(qī)诈发行部分，证监会对(duì)泽(zé)达易盛(shèng)处以非法所募集资金金额20％的处(chù)罚，罚款金额高达(dá)8.1亿(yì)元；紫晶存储则被罚款(kuǎn)非法募(mù)集资金的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并其他违法事实(shí)计算，证监会最终对泽达易盛(shèng)处以8.6亿(yì)元罚(fá)款，对实控人、时任董(dǒng)事长、总经理林(lín)应处以3800万元(yuán)罚款，时任董(dǒng)事、副总经理、财务总(zǒng)监、董事(shì)会秘书应岚被罚1300万(wàn)元，二(èr)人均被(bèi)采取终身市场(chǎng)禁入。

　　颇(pǒ)为诡异的是，在4月21日市(shì)场全面大跌的行情下，两家公司均有(yǒu)不(bù)同幅度的(de)上涨。*ST泽达股价大(dà)涨6.98％，报收4.14元(yuán)/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股(gǔ)。

　　截至(zhì)2022年9月30日，*ST泽达A股股东总户数为6538户，户均(jūn)持股市值14.62万(wàn)元；*ST紫晶A股股东总户数为12352户，户均持股市值10.36万元(yuán)。

　　*ST泽达已被提起诉讼比玉皇大帝还大的是谁，比玉皇大帝还厉害的是谁strong>

　　中介机构(gòu)一同被诉比玉皇大帝还大的是谁，比玉皇大帝还厉害的是谁比玉皇大帝还大的是谁，比玉皇大帝还厉害的是谁>g>

　　行政处罚(fá)“靴子落地”，两家公司也进(jìn)入到停牌及被终(zhōng)止上(shàng)市的阶段。

　　4月21日(rì)盘(pán)后，*ST泽达、*ST紫晶双(shuāng)双发(fā)布公告称，公司触及《上海证券交易所科(kē)创(chuàng)板股(gǔ)票(piào)上(shàng)市规(guī)则》第(dì)12.2.2条第（一）项规定(dìng)的(de)重大违法行为，将被实施重大违法强(qiáng)制退市。公司(sī)股票自2023年(nián)4月24日（星(xīng)期一(yī)）开市(shì)起(qǐ)停牌。

　　4月(yuè)21日，两家公司均收(shōu)到上交所下发的拟终止(zhǐ)公(gōng)司股票上(shàng)市(shì)的事(shì)先告知书。在收到终止(zhǐ)上市告(gào)知书(shū)后，两家公司可(kě)以根据规(guī)定申请听证，提出(chū)陈述和(hé)申辩。交易所由(yóu)上(shàng)市委员会(huì)就是否(fǒu)终(zhōng)止公司股票上市事宜(yí)进行审议，并根据上市委员会的(de)审核意见作出是否终止(zhǐ)公司股票(piào)上(shàng)市的(de)决定。

　　根据(jù)相关规(guī)定，若股票被(bèi)终止上市，自交易所公告(gào)对股票作出终止上市(shì)的决(jué)定之日(rì)后(hòu)5 个交易日届满的下一(yī)交(jiāo)易(yì)日起(qǐ)，相关公司股票复牌并(bìng)进入退(tuì)市整理期，并(bìng)在(zài)股票简称前冠以(yǐ)“退市”标识，退市整理期的交易期(qī)限为15 个交(jiāo)易日。交易所将在退市整理期届满(mǎn)后5个交易(yì)日内对股票予以摘牌，股票最终终(zhōng)止上(shàng)市。

　　另外，4月21日晚间，上海金融法院官(guān)微发布消(xiāo)息显示，其(qí)已于(yú)当日收到(dào)12名投资者共同(tóng)起诉(sù)泽达易盛(shèng)等证(zhèng)券虚假陈述责任纠(jiū)纷的(de)申请。起诉(sù)投资者同时申请适用普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼(sòng)程序审理案(àn)件。上海金融法院称，其将依法审查，及时(shí)公布进展情(qíng)况。

　　值得关注的是，在(zài)投资(zī)者提起(qǐ)的诉讼中，被告除了泽达易(yì)盛及(jí)实(shí)控(kòng)人、董监高等，中(zhōng)介机构东(dōng)兴证券及(jí)两名保代（胡(hú)晓(xiǎo)莉(lì)、陶晨(chén)亮）、天健(jiàn)会(huì)计师事务所、康达律师事务所也均在被起诉之列。

　　3月31日(rì)晚间(jiān)，东兴证券曾(céng)发布公告称，因在执行(xíng)泽达易盛首(shǒu)次公开发(fā)行股票(piào)并在科创板上市项目中(zhōng)，涉嫌保荐、承销及持续督导等(děng)业务未勤勉(miǎn)尽责，证监会决(jué)定对(duì)其公司(sī)立案。

　　4月21日，中证(zhèng)中小投资者服务中(zhōng)心公告称，关注到上海金融(róng)法院收到12名投资者共同(tóng)起诉泽达易(yì)盛等证券虚假陈述责(zé)任(rèn)纠纷的申(shēn)请，起诉(sù)投(tóu)资者同时申请适(shì)用普通代表人诉讼程(chéng)序审理案件。泽达(dá)易盛是科(kē)创板首批被中(zhōng)国证监会立案调查(chá)公(gōng)司，根(gēn)据《行政(zhèng)处罚决(jué)定书》，公(gōng)司构(gòu)成欺诈发行。

　　投服(fú)中(zhōng)心(xīn)将密切关(guān)注诉讼进展，如上海金融(róng)法院后续(xù)受理(lǐ)并裁定适用(yòng)普通代表人诉(sù)讼，发布普通(tōng)代表人诉(sù)讼权(quán)利登记公告(gào)，拟相关法律法规公开征集并接(jiē)受(shòu)50名以上（含50名）投资者特别授权，申请参(cān)加普通代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼并申请转换特(tè)别代表人诉(sù)讼(sòng)。