科(kē)创板首批(pī)退市公司，正式确认！

　　4月21日晚间(jiān)，*ST紫晶和*ST泽达分别发布公告称，其收到证(zhèng)监会(huì)下发的《行政处(chù)实属和属实区别在哪，实属与属实的区别罚(fá)决定书》，将被实(shí)施重大违法(fǎ)强(qiáng)制退市，

　　与此同时，上交所(suǒ)也对两公司下(xià)发拟(nǐ)终止公司股(gǔ)票上(shàng)市的事先告知书，两家公司的股票自4月(yuè)24日开(kāi)市起停牌。

　　4月21日(rì)晚间，上海金融法院消息显示，其收(shōu)到12名(míng)投资(zī)者共同起诉泽达易盛、林(lín)应等(děng)证券虚假陈述责任纠纷的申(shēn)请，保(bǎo)荐券商东兴证券及(jí)两名(míng)保代(dài)、天健会计师(shī)事务所(suǒ)、康(kāng)达律师事务所均在被起诉名单(dān)中。

　　来(lái)看详情——

　　欺诈发行+信披违法违规(guī)

　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万

　　首(shǒu)先来看(kàn)*ST紫晶方(fā实属和属实区别在哪，实属与属实的区别ng)面的问题：

　　证监(jiān)会行政处罚决定书显示，紫晶存储存在欺(qī)诈(zhà)发行的问题。紫(zǐ)晶存储于2019年(nián)4月(yuè)3日(rì)披(pī)露(lù)招股书申(shēn)报(bào)稿，同年10月获(huò)科创板上市委审议(yì)同意(yì)发行上市，2020年3月在科创(chuàng)板上(shàng)市。

　　经查，紫晶存储《招股(gǔ)说明书》通过(guò)虚构(gòu)销售合同、伪造物流单据和验收单(dān)据(jù)入账、安排(pái)资金回款(kuǎn)、提前确认收入等方式虚增营业(yè)收入(rù)、利润。其中，2017年(nián)-2019年上半(bàn)年分(fēn)别(bié)虚(xū)增利润21,62.71万元(yuán)、3903.63万元(yuán)、2532.66万元，占当年利润总额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时(shí)，紫(zǐ)晶存储《招股说明(míng)书》未按规(guī)定披露(lù)的2016年末、2017年末以及2019年上(shàng)半年末对外担保余额(é)分(fēn)别为1,000万元(yuán)、1,000万元(yuán)、7,500.12万元。截至招股说明书签署日，未按规定披露对(duì)外(wài)担保(bǎo)余额合计13,500.12万元。

　　在上市后(hòu)，紫晶存(cún)储(chǔ)继续通(tōng)过前(qián)述财务造假方式虚(xū)增营(yíng)业(yè)收入、利润(rùn)。2019年虚增利润(rùn)14529.07万元，占当(dāng)期报告记载的利润总(zǒng)额(é)绝对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期报告记载的利润总额绝对值的150.21％。另外，2019年(nián)-2020年报中(zhōng)仍存在未(wèi)按规定披露(lù)对外担(dān)保的问题。

　　最(zuì)终，证监会对(duì)紫晶存储责令改正(zhèng)，给予警告(gào)，并(bìng)处以3668.52万元(yuán)罚款，对实控人郑穆、罗(luó)铁(tiě)威分别处以2164.26万元(yuán)、1803.55万(wàn)元罚(fá)款。此外(wài)，郑(zhèng)穆被采取终(zhōng)身市场禁(jìn)入措施，罗铁威被处10年(nián)市场禁入措施，其他相关负责人也被(bèi)处(chù)以罚款、5年市(shì)场禁入等。

　　欺诈(zhà)发行被罚超8亿

　　实控人、财(cái)务总(zǒng)监终身市(shì)场禁入(rù)

　　泽达易盛方面(miàn)，行政处罚决定书显示(shì)，其于2019年6月(yuè)披露招股(gǔ)书申报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经查明，泽达易盛在公(gōng)告的证券发(fā)行(xíng)文件中隐瞒重要(yào)事实、编造(zào)重大虚假内容(róng)，2016年-2019年(nián)累计虚增营业收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未如实披露关联交易、股权代持(chí)情况等。

　　在上市后，泽(zé)达易(yì)盛及其全资子公(gōng)司浙江金淳、杭州畅鸿签订虚假合(hé)同(tóng)、开展(zhǎn)虚假业务，2020年虚增(zēng)利润(rùn)8246.92万元，占当(dāng)期报(bào)告记(jì)载的(de)利润(rùn)总额的88.97％；2021年(nián)虚(xū)增利润2665.78万元，占当期(qī)报告记载的利润(rùn)总额的56.23％。此(cǐ)外(wài)，泽达(dá)易盛还存在虚增在建工程等问题。

　　值(zhí)得(dé)关注(zhù)的是，对于欺诈发行部(bù)分(fēn)，证(zhèng)监(jiān)会(huì)对泽达易(yì)盛(shèng)处以(yǐ)非(fēi)法所募集资金金额20％的处罚，罚款金(jīn)额高达8.1亿元；紫晶(jīng)存储则被罚款非法募集(jí)资金的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并(bìng)其他(tā)违法事(shì)实计算(suàn)，证监会最终对泽达易盛(shèng)处以(yǐ)8.6亿元罚款，对(duì)实控人(rén)、时任董事长、总经理林应处以3800万元罚(fá)款，时任董(dǒng)事(shì)、副总(zǒng)经理、财务(wù)总监、董事会(huì)秘书应岚被罚1300万元，二人均(jūn)被(bèi)采取终身市(shì)场禁(jìn)入。

　　颇为诡(guǐ)异的是，在4月21日市(shì)场(chǎng)全(quán)面大(dà)跌的(de)行情下，两家公司均(jūn)有不同幅度(dù)的上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日(rì)，*ST泽达A股股东总(zǒng)户数为(wèi)6538户，户(hù)均(jūn)持股市(shì)值14.62万元；*ST紫晶(jīng)A股股东(dōng)总户数为12352户，户均持股(gǔ)市值10.36万元(yuán)。

　　*ST泽达(dá)已被(bèi)提起诉讼

　　中介机构一同被诉

　　行(xíng)政处(chù)罚(fá)“靴子落地”，两家公司也进入到停牌及被终止上市的阶段。

　　4月21日盘后(hòu)，*ST泽(zé)达、*ST紫晶(jīng)双(shuāng)双发布公告称(chēng)，公司(sī)触(chù)及《上海证(zhèng)券交易所科创板股票上市规(guī)则》第12.2.2条(tiáo)第(dì)（一）项规定的重大违法行为，将被实(shí)施重大违法强制退市。公司股票自2023年(nián)4月24日（星期一）开市(shì)起停牌(pái)。

　　4月21日，两家公司均收到上交所下发的拟终止公司股票上(shàng)市的事(shì)先告知书。在收到终止上市告知(zhī)书后(hòu)，两家公(gōng)司可(kě)以根据规定(dìng)申请听证，提出陈(chén)述和(hé)申(shēn)辩。交易(yì)所(suǒ)由上市(shì)委(wěi)员会就是否(fǒu)终止(zhǐ)公司股票上(shàng)市事(shì)宜进(jìn)行审议，并根据上(shàng)市委员会的审核意见(jiàn)作(zuò)出是否终止公司股票上(shàng)市的决定。

　　根据相关规(guī)定(dìng)，若股票被终止上市(shì)，自交易所公告对股票作出终止(zhǐ)上市的决定之日后5 个(gè)交易日届(jiè)满的下一(yī)交易(yì)日(rì)起，相关公司股票复牌并进入退(tuì)市整理(lǐ)期，并(bìng)在(zài)股票简称前冠以“退市”标识(shí)，退市整理(lǐ)期的交易期(qī)限(xiàn)为15 个交(jiāo)易日(rì)。交(jiāo)易所将在退市整理期届满(mǎn)后(hòu)5个交(jiāo)易日内(nèi)对股票(piào)予以摘牌(pái)，股票最(zuì)终终止上市(shì)。

　　另(lìng)外，4月21日晚(wǎn)间，上海(hǎi)金(jīn)融法院官微发布消息(xī)显示，其已于当日收到12名投资者共同起诉泽达易盛等证(zhèng)券虚(xū)假(jiǎ)陈(chén)述责(zé)任(rèn)纠(jiū)纷(fēn)的申请。起诉投资者同时申(shēn)请适用普(pǔ)通代表人诉讼程序审理(lǐ)案件。上(shàng)海金融法院称，其将依法(fǎ)审查，及时(shí)公布进展情况。

　　值得关注的是，在投(tóu)资者提起(qǐ)的诉讼中，被告(gào)除了泽达易盛及实控(kòng)人、董监高等(děng)，中介机构东兴证券及两(liǎng)名保代(dài)（胡晓莉、陶(táo)晨亮）、天健(jiàn)会(huì)计师事务(wù)所、康达(dá)律师事务所也均在被起诉之列。

　　3月31日晚间，东兴证券(quàn)曾发(fā)布公告称，因在(zài)执行泽(zé)达易盛(shèng)首次公开(kāi)发(fā)行股票并(bìng)在科创板上(shàng)市项目(mù)中，涉(shè)嫌(xián)保荐、承销(xiāo)及持续督导等(děng)业务未勤勉尽责，证(zhèng)监会决定对其公(gōng)司立案。

　　4月21日，中证中小(xiǎo)投(tóu)资者服(fú)务(wù)中心公告(gào)称，关注到上海(hǎi)金融(róng)法院收到(dào)12名(míng)投(tóu)资者共同起诉(sù)泽达易盛(shèng)等证券虚假(jiǎ)陈述(shù)责(zé)任纠纷的申请，起诉投资者同时申请适用普(pǔ)通代(dài)表(biǎo)人诉讼程序审理案件(jiàn)。泽达(dá)易盛(shèng)是科创板(bǎn)首(shǒu)批被中国证监(jiān)会(huì)立案调查公司，根据《行政处罚决定书》，公司构(gòu)成欺诈(zhà)发行。

　　投服中心将密切关(guān)注诉讼进(jìn)展，如上海金融法院后续(xù)受理(lǐ)并裁定适用(yòng)普通(tōng)代(dài)表人(rén)诉讼，发布普(pǔ)通代(dài)表人诉(sù)讼权利(lì)登(dēng)记公告，拟相关法(fǎ)律法(fǎ)规公开征集并接受50名(míng)以上（含50名(míng)）投(tóu)资者特别授权(quán)，申(shēn)请参加普通代表人诉讼并申请转换特别代表人诉讼。

未经允许不得转载：太仓网站建设,太仓网络公司,太仓网站制作,太仓网页设计,网站推广-昆山云度信息科技有限公司 实属和属实区别在哪，实属与属实的区别