科(kē)创板首(shǒu)批退市公司，正式确认！

　　4月(yuè)21日晚间，*ST紫(zǐ)晶和*ST泽达分别发布公告(gào)称，其收到证监(jiān)会下发的《行政处罚决定书》，将被实施重大违法强制(zhì)退市(shì)，

　　与此同时，上交所(suǒ)也对两(liǎng)公司下(xià)发拟终止公司股票上市(shì)的事先告(gào)知(zhī)书(shū)，两家(jiā)公司的(de)股(gǔ)票自(zì)4月24日开市起停牌。

　　4月21日(rì)晚间，上(shàng)海(hǎi)金(jīn)融法院消息显示，其收(shōu)到(dào)12名投(tóu)资(zī)者共(gòng)同起诉泽达易盛、林应等证(zhèng)券(quàn)虚假陈述责(zé)任纠(jiū)纷的申请，保(bǎo)荐券商东(dōng)兴证(zhèng)券及(jí)两名保代、天(tiān)健会计师事务(wù)所、康达律师(shī)事务所均在(zài)被起(qǐ)诉(sù)名单中。

　　来(lái)看详情——

　　欺诈发(fā)行(xíng)+信披(pī)违法(fǎ)违(wéi)规

　　*ST紫晶被(bèi)罚3669万(wàn)

　　首先来看(kàn)*ST紫晶方面的(de)问(wèn)题：

　　证监会(huì)行政处罚决(jué)定书显示，紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)存(cún)在欺诈发行的问题。紫晶存储于(yú)2019年(nián)4月3日披(pī)露(lù)招股书申报稿，同年10月(yuè)获科创板上(shàng)市委审议同意发行上市，2020年3月(yuè)在科创(chuàng)板上市。

　　经查，紫晶存(cún)储《招股(gǔ)说明书》通过虚构销售合同、伪(wěi)造物流单(dān)据和(hé)验收单据入账、安排资金回款、提前确(què)认收(shōu)入等方式虚增营业收入、利润。其(qí)中，2017年(nián)-2019年上半年分别(bié)虚增利润21,62.71万(wàn)元(yuán)、3903.63万元、2532.66万(wàn)元(yuán)，占当年(nián)利(lì)润(rùn)总额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储(chǔ)《招股说明(míng)书》未按规定披露的(de)2016年末、2017年末以及2019年上半年末对外(wài)担保余额分别为1,000万元、1,000万元(yuán)、7,500.12万元。截至(zhì)招股说明书签署日(rì)，未按规(guī)定(dìng)披露对外担保(bǎo)余(yú)额合(hé)计(jì)13,500.12万元(yuán)。

　　在上市后，紫晶存储继(jì)续通(tōng)过前述财务造(zào)假方式虚增营(yíng)业(yè)收入、利润。2019年(nián)虚增利(lì)润14529.07万元(yuán)，占(zhàn)当期报告记载的利润总额绝对值(zhí)的94.55％；2020年(nián)虚增利润16902.36万(wàn)元(yuán)，占当期报告记载的利润总额绝对值的150.21％。另(lìng)外，2019年-2020年报中仍存(cún)在未按规定(dìng)披露对(duì)外担(dān)保(bǎo)的问题。

　　最终(zhōng)，证监会对紫晶存(cún)储责(zé)令改正，给予(yǔ)警告，并处以3668.52万元(yuán)罚款(kuǎn)，对实(shí)控人郑(zhèng)穆、罗铁(tiě)威分别处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此(cǐ)外(wài)，郑穆被(bèi)采取终(zhōng)身市场禁(jìn)入措(cuò)施，罗铁威被处10年市场禁入措(cuò)施，其他相关(guān)负责人也被处以罚(fá)款、5年市场(chǎng)禁(jìn)入等。

　　欺(qī)诈发行被(bèi)罚超8亿

　　实控人、财务总监终(zhōng)身市场禁入

　　泽(zé)达易盛方(fāng)面，行政处罚决定书显示(shì)，其于2019年(nián)6月披露招(zhāo)股书申报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经查明，泽(zé)达易(yì)盛在公告的证(zhèng)券(quàn)发行(xíng)文(wén)件中隐瞒重要事实、编造重(zhòng)大虚假内(nèi)容，2016年-2019年累计虚增营业收入34229.63万(wàn)元，虚增利(lì)润18673.53万元，且未如实披露关(guān)联交(jiāo)易、股权代持(chí)情况等。

　　在上市后，泽(zé)达易(yì)盛及其全资子公司浙(zhè)江金淳、杭州畅(chàng)鸿签订虚假合同(tóng)、开展虚假(jiǎ)业务，2020年虚增利润8246.92万元，占当期(qī)报(bào)告(gào)记载(zài)的利润总额的88.97％；2021年虚增利(lì)润2665.78万元，占(zhàn)当期(qī)报告记载的利(lì)润(rùn)总额的56.23％。此外，泽达(dá)易盛(shèng)还存在虚增在(zài)建工(gōng)程等问题。

　　值得(dé)关(guān)注的是，对于欺(qī)诈发行部分，证监会(huì)对泽达易盛(shèng)处以非法所(suǒ)募集资金(jīn)金额20％的处罚，罚(fá)款金额(é)高达(dá)8.1亿(yì)元；紫晶存储则被罚(fá)款非法募集资金的3％，罚(fá)款金(jīn)额3068.52万元(yuán)。

　　合(hé)并其他违法事实计(jì)算，证(zhèng)监会最(zuì)终(zhōng)对泽(zé)达易盛(shèng)处以8.6亿元罚款(kuǎn)，对实控(kòng)人、时任董(dǒng)事长(zhǎng)、总经理林应处以3800万元罚(fá)款，时任董事(shì)、副总经理、财(cái)务总(zǒng)监、董(dǒng)事会秘书应岚被罚1300万元，二(èr)人均被采取终(zhōng)身市场禁入。

　　颇为诡异(yì)的是(shì)，在4月21日市场全面大跌的行(xíng)情下(xià)，两家(jiā)公司(sī)均(jūn)有(yǒu)不同(tóng)幅度的(de)上涨(zhǎng)。*ST泽达股价大涨6.98％，报收(shōu)4.14元/股(gǔ)；*ST紫晶大(dà)涨3.42％，报收(shōu)2.42元/股(gǔ)。

　　截至2022年9月30日(rì)，*ST泽达A股(gǔ)股东总户数为6538户，户均持股市(shì)值(zhí)14.62万元；*ST紫晶A股(gǔ)股东总户数(shù)为12352户，户均(jūn)持股市值10.36万元。

　　*ST泽(zé)达已(yǐ)被提(tí)起(qǐ)诉讼(sòng)香港名媛是做什么的ong>

　　中(zhōng)介机构一同被诉

　　行政处(chù)罚“靴子落地”，两家(jiā)公(gōng)司也(yě)进入到停牌及被终止上市的阶段。

　　4月(yuè)21日盘后(hòu)，*ST泽达(dá)、*ST紫(zǐ)晶双(shuāng)双发布公告称，公司触及(jí)《上海(hǎi)证券交易所科创板股(gǔ)票(piào)上(sh香港名媛香港名媛是做什么的是做什么的àng)市规则》第12.2.2条第（一）项规定(dìng)的(de)重大违法行为，将被实施重大违法强制退市。公司股票自2023年4月(yuè)24日（星期(qī)一）开市起停(tíng)牌。

　　4月(yuè)21日，两(liǎng)家公司(sī)均收到(dào)上交所下发(fā)的拟终止公司股(gǔ)票上市的事先告知书。在收到终(zhōng)止(zhǐ)上市告(gào)知书后，两家公司可以根(gēn)据规定申请(qǐng)听(tīng)证，提出陈述和申辩。交易所由上(shàng)市(shì)委员会(huì)就是否终止公司(sī)股票上市事宜进行审议，并根据上(shàng)市委员会的审核意见作(zuò)出是否终止公司股票上市的决定。

　　根据相(xiāng)关(guān)规(guī)定，若股(gǔ)票(piào)被(bèi)终止上市，自交易所公告对股票作(zuò)出终(zhōng)止(zhǐ)上市的决定之日后5 个交易日届满的下一交易日起，相(xiāng)关公司股票复牌并进入退市整理期，并(bìng)在股票简称前冠以“退市(shì)”标识(shí)，退市整理期的(de)交易期限为15 个交易日。交易(yì)所(suǒ)将(jiāng)在(zài)退市整理(lǐ)期届满后5个交易(yì)日(rì)内对(duì)股票予以摘牌(pái)，股票(piào)最终终止(zhǐ)上市。

　　另外，4月(yuè)21日晚间(jiān)，上(shàng)海金(jīn)融法院官微发布消息显(xiǎn)示，其已于当日(rì)收到12名投资者共同起诉(sù)泽达易盛(shèng)等证(zhèng)券虚假陈述责任纠纷的(de)申请。起诉投资者同时申(shēn)请适用普通代(dài)表(biǎo)人诉讼(sòng)程序审(shěn)理案件。上海金融法(fǎ)院称，其将依(yī)法审(shěn)查，及(jí)时公布进(jìn)展情况。

　　值得关注的(de)是，在投资者提起的诉讼中，被告(gào)除了泽达(dá)易盛及(jí)实控(kòng)人(rén)、董监高等，中介机(jī)构东兴证券及(jí)两名保代（胡晓莉、陶晨亮(liàng)）、天健会计师事务所、康(kāng)达(dá)律师(shī)事务所也(yě)均在被起诉之列。

　　3月(yuè)31日晚间，东兴证券(quàn)曾发布公告称，因在执行泽达易盛首次公(gōng)开发行股票(piào)并在科创板上市项目中，涉(shè)嫌保(bǎo)荐、承销及持(chí)续(xù)督导等业务未(wèi)勤勉尽责，证监会(huì)决定对其公司(sī)立(lì)案。

　　4月21日，中证中小投资(zī)者服务中心(xīn)公(gōng)告称，关注到(dào)上海(hǎi)金融法(fǎ)院(yuàn)收到12名投资者共同起诉(sù)泽达(dá)易盛(shèng)等(děng)证券(quàn)虚假陈述责任纠纷(fēn)的申请，起(qǐ)诉投资者同时申请适用(yòng)普通代表(biǎo)人诉讼程序审理案件。泽达易盛是科(kē)创板首批(pī)被(bèi)中国证监(jiān)会立案调查公司，根据《行政处(chù)罚决定书》，公司构成欺(qī)诈发行。

　　投服(fú)中心将密切关注诉(sù)讼(sòng)进(jìn)展，如上海(hǎi)金融(róng)法院(yuàn)后续受(shòu)理(lǐ)并裁定(dìng)适用(yòng)普通(tōng)代表人诉讼，发布普通代(dài)表人诉讼权利登记公告，拟相关(guān)法(fǎ)律(lǜ)法规公开征集并接(jiē)受(shòu)50名以上（含50名）投资者特别授权，申(shēn)请参(cān)加(jiā)普通(tōng)代表人诉(sù)讼并申请(qǐng)转换特(tè)别代表人诉讼。